Кадровая составляющаяСтандарт качества организации внутреннего контроля в банках. Клиентская составляющая
Элементы организации процесса |
Уровни зрелости процесса |
|||||
| 0 «Нулевой» (процессы управления не применяются) |
1 «Начальный» (процессы специализированы и неорганизованны) |
2 «Повторяемый» (процессы повторяются на регулярном основании) |
3 «Определенный» (процессы документированы взаимосвязаны) |
4 «Управляемый» (процессы наблюдаются и измеряются) |
5 Оптимизированный» (процессы соответствуют «лучшей практики» и автоматизированы) |
|
| Элемент | «Нулевой» | «Начальный» | «Повторяемый» | «Определенный» | «Управляемый» | «Оптимизированный» |
| 9. Клиентская составляющая (Раскрытие информации о процессе и его результатах) (характеристика) | ||||||
| Информация о системе внутреннего контроля для клиентов банка и других внешних пользователей (в том числе Internet-сайт банка) | Информация раскрывается только по
указанию руководства. Периодичность актуализации сведений не регламентирована. |
Информация о результатах внутреннего
контроля раскрывается не полностью. Надзорным органам информация раскрывается регулярно. |
Надзорным органам предоставляются сведения о документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации; сведения о службе внутреннего контроля; сведения о проверках, проведенных службой внутреннего контроля. | Информация содержит сведения об
основных методах внутреннего контроля,
количестве и качестве проведенных проверок. Информация о системе внутреннего контроля раскрывается постоянно. |
Пользователи информируются в
соответствии с отраслевыми стандартами
раскрытия информации о результатах работы
системы внутреннего контроля в банке, о методах
внутреннего контроля и обо всех существенных
изменениях в системе внутреннего контроля. Раскрывается информация о результатах самооценки банка по выполнению настоящего Стандарта |
|
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510