План проверки

1. Осуществление валютного контроля по импортно-экспортным операциям товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности.

2. Валютные операции с ценными бумагами.

3. Валютные операции, связанные с предоставлением и получением кредитов и займов.

4. Иные валютные операции, осуществляемые без оформления паспорта сделки (ПС).

5. Полнота представления и правильность оформления документов валютного контроля.

6. Ведение регистров по валютным операциям.

7. Отчетность по валютным операциям.

8. Ответственность при проведении валютных операций.

(Порядок проведения внутреннего аудита выполнения банком функций агента валютного контроля. Г. Галлиулина, "Бухгалтерия и банки")

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510