Условия установления корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, расположенных в офшорных зонах первой группы

but.gif (133 bytes) Уполномоченные банки вправе устанавливать корреспондентские отношения с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, офшорных зон первой группы, в соответствии с законодательством Российской Федерации, без учета требований установленных для второй и третьей групп.

(Указание Банка России от 7.08.2003 г. N 1317-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)", п.2)

but.gif (133 bytes) Если офшорная зона относится к первой группе, то под операции с резидентами офшорных зон, резерв не формируется.

(Информационное сообщение Банка России от 17.09.2003 г., п.2)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510