Список
государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)

1. Первая группа:
1.1. Отдельные административные единицы Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии:
  • Нормандские острова (о-ва Гернси, Джерси, Сарк)
  • о-в Мэн
1.2. Ирландия (Дублин, Шеннон)
1.3. Республика Кипр
1.4. Республика Мальта
1.5. Китайская Народная Республика (Гонконг (Сянган))
1.6. Великое Герцогство Люксембург
1.7. Швейцарская Конфедерация
1.8. Республика Сингапур

 

2. Вторая группа:

2.1. Антигуа и Барбуда
2.2. Содружество Багамы
2.3. Барбадос
2.4. Государство Бахрейн
2.5. Белиз
2.6. Бруней - Даруссалам

2.7. Зависимые от Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии территории:

  • Ангилья
  • Бермуды
  • Британские Виргинские о-ва
  • Монтсеррат
  • Гибралтар
  • Теркс и Кайкос
  • Острова Кайман

2.8. Гренада
2.9. Республика Джибути
2.10. Содружество Доминики
2.11. Китайская Народная Республика (Макао (Аомынь))

2.12. Республика Коста - Рика
2.13. Ливанская Республика
2.14. Республика Маврикий
2.15. Малайзия (о. Лабуан)
2.16. Мальдивская Республика
2.17. Княжество Монако
2.18. Нидерландские Антилы

2.19. Новая Зеландия:

  • Острова Кука
  • Ниуэ

2.20. Объединенные Арабские Эмираты (Дубаи)
2.22. Португальская Республика (о. Мадейра)
2.23. Независимое Государство Западное Самоа
2.24. Республика Сейшелы
2.25. Сент - Китс и Невис
2.26. Сент - Люсия
2.27. Сент - Винсент и Гренадины

2.28. США:

  • Виргинские о-ва США
  • Содружество Пуэрто - Рико
  • штат Вайоминг
  • штат Делавэр
2.29. Королевство Тонга
2.30. Демократическая Социалистическая Республика Шри - Ланка
2.31. Республика Палау

 

3. Третья группа:
3.1. Княжество Андорра

3.2. Исламская Федеральная Республика Коморы:
3.3. Аруба
3.4. Республика Вануату
3.5. Республика Либерия
3.6. Княжество Лихтенштейн
3.7. Республика Маршалловы Острова
3.8. Республика Науру
3.9. Сербия и Черногория (Республика Черногория)

(Указание Банка России от 7.08.2003 г. N 1317-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)", Приложение 1)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510