Методические рекомендации (Полный список нормативных документов)

Методические рекомендации (Полный список нормативных документов)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510

Документ	Название документа	Комментарий к содержанию	Комментарий к документу
Методические рекомендации АРБ от 13.09.2007 № 14	Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений об операциях (сделках) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 5000)
Методические рекомендации от 23.03.2007 № 26-Т	Методические рекомендациипо проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)	Разработанные Банком России Методические рекомендации разъясняют процедуру проведения проверки и оценки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале). Проверка проводится уполномоченными представителями (служащими) Банка России с целью оценки соответствия системы управления рисками характеру, масштабам и условиям деятельности кредитной организации. Управление банковскими рисками в кредитной организации рекомендуется оценивать как процесс принятия решений, их исполнения и контроля за исполнением. Методическими рекомендациями определен примерный перечень вопросов, подлежащих проверке для оценки системы управления рисками, а именно: кредитным риском, рыночным риском, фондовым риском, процентным риском, валютным риском, риском ликвидности и операционным риском. При проведении проверки и оценки системы управления рисками уполномоченным представителям Банка России рекомендуется применять метод балльно-весовой оценки системы управления рисками.
Письмо Банка России (Методические рекомендации) от 14.12.2006 № 157-Т	Методические рекомендации по проверке операций кредитных организаций (их филиалов) с драгоценными металлами	Подготовленные Банком России Методические рекомендации разъясняют порядок проведения проверки операций кредитных организаций (их филиалов) с драгоценными металлами, организации внутреннего контроля в кредитной организации и управления банковскими рисками при осуществлении кредитными организациями указанных операций, а также достоверности учета (отчетности) кредитных организаций (их филиалов) при осуществлении операций с драгоценными металлами. Определены цели проверки операций кредитных организаций с драгоценными металлами, даны рекомендации по подготовке и проведению проверки конкретных операций с драгоценными металлами, разъяснен порядок оформления результатов проверки. Приведены примерные перечни операций кредитных организаций с драгоценными металлами, документов (информации) кредитной организации, запрашиваемых при проведении проверки, и вопросов по проверке организации управления при осуществлении кредитной организацией операций с драгоценными металлами. Также дан перечень нормативных правовых актов РФ, рекомендуемых к использованию при проведении проверки.
Методические рекомендации АРБ от 30.08.2006 № 7	Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений об операциях c денежными средствами в наличной форме, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 1000)	Настоящие рекомендации разработаны Комитетом АРБ по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма с целью разъяснения требований законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к осуществлению внутреннего контроля при выявлении и представлении сведений об операциях c денежными средствами в наличной форме, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 1000). В соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ обязательному контролю подлежат операции c денежными средствами в наличной форме, если сумма, на которую совершается операция, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, и по своему характеру операция относится хотя бы к одному из определенных в настоящем документе виду операций.	Текст методических рекомендаций размещен на сайте Ассоциации российских банков в Internet (http://www.arb.ru).
Письмо Банка России (Методические рекомендации) от 25.07.2006 № 102-Т	Методические рекомендации по проверке ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности	Методические рекомендации разъясняют процедуру проведения проверки ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности уполномоченными представителями Банка России. Целью проверки кредитной организации (ее филиала) является оценка соблюдения кредитной организацией требований, установленных законодательством РФ и нормативными актами Банка России, определяющими порядок: - совершения кредитной организацией операций по предоставлению (размещению) денежных средств и их возврату, начисления процентов, отражения указанных операций на счетах бухгалтерского учета; - формирования резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности; - качества ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности; - достоверности учета (отчетности) кредитной организации при осуществлении операций по кредитованию, формированию и регулированию резерва; - существенности выявленных нарушений и недостатков в деятельности кредитной организации, в т.ч. оценка их влияния на финансовое состояние (финансовую устойчивость) кредитной организации и перспективы ее деятельности.
Письмо Банка России (Методические рекомендации) от 15.06.2006 № 85-Т	Методические рекомендации по проверке правильности расчета кредитными организациями размера рыночного риска	Разъясняется порядок проверки правильности расчета кредитными организациями размера рыночного риска. Под рыночным риском понимается риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Проверка правильности расчета размера рыночного риска проводится уполномоченными представителями Банка России и включает в себя проверку соответствия внутренних документов кредитной организации, определяющих порядок расчета размера рыночного риска, требованиям законодательных, нормативных и иных правовых актов, оценки соблюдения порядка расчета совокупного размера рыночного риска для включения в расчет показателя достаточности собственных средств (капитала) (норматив H1), правильности формирования торгового портфеля ценных бумаг, а также проверку достоверности учета по операциям с финансовыми инструментами торгового портфеля и оценки правильности расчета размера рыночного риска, включающего процентный риск, фондовый риск, валютный риск.
Методические рекомендации АРБ от 16.05.2006 № 4	Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений о сделках с недвижимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 8000)	Настоящие рекомендации разработаны Комитетом АРБ по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма с целью разъяснения требований законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к осуществлению внутреннего контроля при выявлении и представлении сведений в отношении сделок с недвижимым имуществом (группа кодов 8000). Согласно Федеральному закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", обязательному контролю подлежат сделки с недвижимым имуществом, если сумма, на которую совершается сделка, равна или превышает 3.000.000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3.000.000 рублей, или превышает ее. Указанием Банка России от 17.08.2004 № 1490-У для сделок с недвижимым имуществом, подлежащих обязательному контролю, определен код вида операций 8001, который и надлежит указывать в сообщениях при представлении сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.	Текст методических рекомендаций размещен на сайте Ассоциации российских банков в Internet (http://www.arb.ru).
Методические рекомендации АРБ от 20.04.2006 № 3	Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений об операциях по банковским счетам (вкладам), подлежащих обязательному контролю (группа кодов 4000)	Настоящие рекомендации разработаны Комитетом АРБ по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Они направлены на выполнение требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Целью рекомендаций является разъяснение положений законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к осуществлению внутреннего банковского контроля по отдельным счетам (вкладам). В этих целях выявлению и представлению подлежат сведения об операциях по банковским счетам (вкладам) клиентов банка и самого банка, если сумма, на которую совершается операция, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее.	Текст методических рекомендаций размещен на сайте Ассоциации российских банков в Internet (www.arb.ru).
Письмо Банка России (Методические рекомендации) от 16.01.2006 № 1-Т	О Методических рекомендациях по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов и соблюдения порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций	Настоящие Методические рекомендации разработаны в целях повышения эффективности проведения проверок соблюдения уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) требований об открытии и использовании специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов, установленных Инструкцией Банка России от 07.07.2004 № 116-И "О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов", а также порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и при списании либо при зачислении денежных средств со специального банковского счета или на специальный банковский счет резидента или нерезидента, установленного Инструкцией Банка России от 01.06.2004 № 114-И "О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций". Целью проведения проверок является оценка выполнения уполномоченными банками требований Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", нормативных правовых актов Правительства РФ и нормативных актов Банка России.
Письмо Банка России (Методические рекомендации) от 06.04.2005 № 56-Т	О Методических рекомендациях по проведению проверок соблюдения кредитными организациями требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма	Методические рекомендации разработаны в целях повышения эффективности проведения проверок соблюдения кредитными организациями Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", нормативных актов Правительства РФ и Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Письмо Банка России (Методические рекомендации) от 24.03.2005 № 47-Т	О Методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях	С целью совершенствования работы по подготовке и проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях, а также анализа, систематизации и обобщения их результатов Банк России направляет для практического применения уполномоченными представителями Банка России настоящие Методические рекомендации, разъясняющие процедуру проведения проверки организации внутреннего контроля в кредитной организации. Методические рекомендации предлагается применять при вынесении мотивированного суждения для тестирования новых подходов к оценке организации внутреннего контроля в кредитных организациях.
Методические рекомендации Агентства по страхованию вкладов от 10.03.2005 № 17	Методические рекомендации по проведению проверок банков по вопросам страхования вкладов с участием работников государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (утв. решением Правления государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 10.03.2005 (протокол № 17))	Настоящие Методические рекомендации разработаны в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", нормативными актами Банка России, Порядком участия работников ГК "Агентство по страхованию вкладов" в проверках банков по вопросам страхования вкладов, утв. Правлением Агентства, а также иными внутренними регулятивными документами Агентства.	Текст Методических рекомендаций размещен на сайте Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в Internet (http://www.asv.org.ru).
Указание оперативного характера Банка России (Методические рекомендации) от 01.10.2004 № 116-Т	Методические рекомендации по проверке кассовой работы в кредитных организациях (их филиалах)	Даны методические рекомендации по проверке кассовой работы в кредитных организациях (их филиалах). Приводится перечень нормативных правовых и иных актов РФ, в том числе нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок организации и ведения кассовой работы в кредитных организациях, примерный перечень нарушений, которые допускаются кредитными организациями при проведении кассовых операций.
Письмо Банка России (Методические рекомендации) от 08.02.2001 № 20-Т	О Методических рекомендациях по проверке операций кредитных организаций со сберегательными (депозитными) сертификатами	Банк России направляет для использования в работе инспекционных подразделений "Методические рекомендации по проверке операций кредитных организаций со сберегательными (депозитными) сертификатами", разработанные Департаментом инспектирования кредитных организаций.
Методические рекомендации Банка России от 14.10.1998 № 285-Т	Методические рекомендации к Положению "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета"		См. Положение Банка России от 26.06.98 № 39-П.
Методические рекомендации Банка России от 05.10.1998 № 273-Т	Методические рекомендации к Положению "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"		См. Положение Банка России от 31.08.1998 № 54-П.