ОТМЕНЕНО - Указанием ЦБ РФ от 10.04.2007 № 1816-У
СОДЕРЖАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 4 августа 1999 г. N 620-У
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
от 17.05.2001 N 971-У)
О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ
ОТЧЕТА О НАЛИЧИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ
ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ
И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ
ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
1. В целях реализации требований Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" установить
следующий порядок составления и представления в Банк России отчета
о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по
денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате
обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью
денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов):
- отчет составляют действующие кредитные организации (за
исключением Сбербанка Российской Федерации) ежедекадно по
состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и представляют в
территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а
также в электронной форме на магнитных носителях не позднее
второго рабочего дня после отчетной даты по форме согласно
приложению 1 к настоящему Указанию начиная с отчетности на 01.09.99;
(в ред.Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
- территориальные учреждения Банка России на основе получаемой
от кредитных организаций информации ежемесячно начиная с
отчетности на 01.09.99 составляют отчет по состоянию на 1 число
месяца по форме согласно приложению 2 к настоящему Указанию и
представляют его в электронной форме по системе БАНКОМ в Главный
центр информатизации при Банке России не позднее 15 числа месяца,
следующего за отчетным.
2. В целях настоящего Указания под обязательными платежами
понимаются:
- платежи в Федеральный бюджет, бюджеты субъектов Рос-
сийской Федерации и органов местного самоуправления,во внебюджет-
ные фонды Российской Федерации,платежи,перечисляемые участниками
внешней экономической деятельности на счета таможенных органов,
подлежащие перечислению кредитной организацией по поручению
налогоплательщиков и участников внешней экономической деятельнос-
ти, включая перечисления собственных обязательных платежей кре-
дитной организации (ее филиалов);
- суммы сборов, пени, штрафов и иных финансовых санкций за на-
рушение налогоплательщиками и участниками внешнеэкономической де-
ятельности сроков перечисления указанных во втором абзаце
настоящего пункта платежей,предъявленные ко взысканию с соответ-
ствующего расчетного (текущего) счета налогоплательщика или
участника внешней экономической деятельности,включая платежи,
предъявленные ко взысканию с корреспондентских счетов кредитной
организации (корреспондентских субсчетов ее филиалов);
- суммы недоимок, штрафов и иных финансовых санкций, предъ-
явленных ко взысканию с кредитной организации (ее филиалов) за
нарушение сроков перечисления обязательных платежей налого-
плательщиков и участников внешней экономической деятельности.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
3. Включить отчет по форме N 350 в Указание Банка России от
24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности
кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации"
(с последующими изменениями и дополнениями).
4. Включить в Перечень отчетности и другой информации,
представляемой кредитными организациями и их филиалами в
Центральный банк Российской Федерации, утвержденный Приказом Банка
России от 24.10.97 N 02-469 (с последующими изменениями и
дополнениями), в часть II "Другие виды отчетности" в подраздел
"Ежедекадно" строку 33Б следующего содержания:
+---+-----------------------------+----------+-------------------+
|33Б|Отчет о наличии в кредитной|не позднее|Указание Банка|
| |организации неудовлетворенных|второго |России от 04.08.99|
| |требований отдельных|рабочего |N 620-У |
| |кредиторов по денежным|дня после| |
| |обязательствам и неисполнении|отчетной | |
| |обязанности по уплате|даты | |
| |обязательных платежей в связи| | |
| |с отсутствием или| | |
| |недостаточностью денежных| | |
| |средств на корреспондентских| | |
| |счетах кредитной организации | | |
+---+-----------------------------+----------+-------------------+
(пункты 3 и 4 отменены Указанием ЦБ РФ от 17.05.2001 N 971-У)
5. Включить отчет по форме N 351 в Указание Банка России от
14.11.97 N 27-У "О порядке составления и представления отчетности
территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк
Российской Федерации" (с последующими изменениями и дополнениями).
6. Включить в Перечень отчетности и другой информации,
представляемой территориальными учреждениями Банка России в
Центральный банк Российской Федерации (Приложение 1 к Указанию
Банка России от 14.11.97 N 27-У), в часть 2 "Другие виды
отчетности" в раздел А "Отчетность, составляемая территориальными
учреждениями Банка России и представляемая в ЦБ РФ" в подраздел
"Ежемесячно" строку 45Б следующего содержания:
+---+-----------------------------+----------+-------------------+
|45Б|Отчет о кредитных|не позднее|Указание Банка|
| |организациях, |15 числа |России от 04.08.99|
| |не удовлетворяющих требования|месяца, |N 620-У |
| |отдельных кредиторов по|следующего| |
| |денежным обязательствам и|за отчет-| |
| |не исполняющих обязанности по|ным | |
| |уплате обязательных платежей| | |
| |в связи с отсутствием или| | |
| |недостаточностью денежных| | |
| |средств на корреспондентских| | |
| |счетах | | |
+---+-----------------------------+----------+-------------------+
(пункты 5-6 утратили силу в соответствии с
Указанием ЦБ РФ от 26.04.01. N 962-У)
7. Настоящее Указание вступает в силу с момента его
опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 04.08.99 N 620-У
(в ред.Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409350
+-----------+-----------------------------+
| Код | Код кредитной организации |
|территории +---------+--------+----------+
| по СОАТО | по ОКПО | Рег. | БИК |
| | | Номер | |
+-----------+---------+--------+----------+
| | | | |
+-----------+---------+--------+----------+
Отчет
о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований
отдельных кредиторов по денежным обязательствам и не исполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских
счетах кредитной организации
по состоянию на "__"________ __ г.
Наименование кредитной организации_______________________________________
Форма N 350
Ежедекадная
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|N | Наименование показателя |Кол-во тре-|Сумма тре-|
|п/п | |бований |бований |
| | |(неисполнен-|(обязанности |
| | |ных |по уплате) |
| | |платежей) | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|1. |Сведения о требованиях кредиторов по| | |
| |денежным обязательствам, не исполненных| | |
| |в срок, не превышающий трех дней с мо-| | |
| |мента наступления даты их удовлетворе-| | |
| |ния | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|2. |Сведения о требованиях кредиторов по| | |
| |денежным обязательствам, не исполненных| | |
| |в срок, превышающий три дня с момента| | |
| |наступления даты их удовлетворения,| | |
| |всего: | | |
| | +------------+-------------+
| |из них: | | |
|2.1.|не исполненных в срок, превышающий семь| | |
| |дней с момента наступления даты их| | |
| |удовлетворения, но не более тридцати| | |
| |дней | | |
| | +------------+-------------+
|2.2.|не исполненных в срок, превышающий три-| | |
| |дцать дней с момента наступления даты| | |
| |их удовлетворения | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|3. |Сведения об обязательных платежах неис-| | |
| |полненных в срок, не превышающий трех| | |
| |дней с момента наступления даты их ис-| | |
| |полнения | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|4. |Сведения об обязательных платежах неис-| | |
| |полненных в срок, превышающий три дня с| | |
| |момента наступления даты их исполнения,| | |
| |всего: | | |
| | +------------+-------------+
| |из них: | | |
|4.1.|не исполненных в срок, превышающий семь| | |
| |дней с момента наступления даты их ис-| | |
| |полнения, но не более тридцати дней | | |
| | +------------+-------------+
|4.2.|не исполненных в срок, превышающий три-| | |
| |дцать дней с момента наступления даты| | |
| |их исполнения | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
| |Итого (стр.1 + стр.2 + стр.3 + стр.4): | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|5. |Сведения о неоднократном не исполнении| | |
| |требований кредиторов по денежным обя-| | |
| |зательствам на протяжении последних| | |
| |шести месяцев | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон:
Порядок составления и представления отчета
о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований
отдельных кредиторов по денежным обязательствам и не исполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации
1. Отчет составляется в соответствии с Указанием Банка России от
04.08.99 N 620-У "О порядке представления в Банк России отчета о наличии
неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным
обязательствам и не исполнении обязанности по уплате обязательных
платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации" (с учетом изменений и
дополнений) по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и
представляется в территориальные учреждения Банка России на бумажном
носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее
второго рабочего дня, следующего за отчетным.
2. По строкам 1 - 4 включаются все обязательства кредитной
организации (ее филиалов), неисполненные в срок из-за отсутствия или
недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов) по состоянию на
отчетную дату, начиная с момента наступления даты исполнения платежа и
включая дату фактического его исполнения.
3. Для заполнения строк 1 - 2, 5 отчета кредитной организацией
должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим
счетам бухгалтерского учета:
- 47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением
обязательных платежей);
- 317, 318, 410 - 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412,
47416, 47422, 47426, 520 - 523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316, 60322
- в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;
- 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях
(филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе
отдельных платежей (за исключением обязательных платежей);
- иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей
кредитной организации (ее филиалов), неоплаченных в срок из-за отсутствия
или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов).
4. Для заполнения строк 3 - 5 отчета кредитной организацией должны
быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам
бухгалтерского учета:
- 47418 - в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов;
- 60301, 60303, 60309 - в разрезе отдельных обязательных платежей,
по которым произведено начисление на соответствующие счета бухгалтерского
учета, но перечисление которых не производилось;
- 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях
(филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе
отдельных обязательных платежей.
5. По строкам 1, 2 отчета указываются сведения о требованиях
кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или
недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), за исключением
обязательных платежей.
6. По строкам 3, 4 отчета указываются сведения о требованиях
кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не удовлетворялись в
срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских
субсчетах ее филиалов), а также обязательные платежи самой кредитной
организации (ее филиалов), неисполненные в срок.
7. По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования которых
не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении последних шести
месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских
субсчетах ее филиалов), независимо от их отнесения по строкам 1 - 4 и
независимо от наличия неудовлетворенных требований на отчетную дату.
8. В графе 4, в случае частичного списания задолженности,
указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.
9. В графе 4 по стр.5 указывается сумма остатка требований данной
группы кредиторов на отчетную дату.
10. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными
знаками.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 04.08.99 N 620-У
(в ред.Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409351
+--------------+---------------+
|Код территории|Код учреждения |
| по СОАТО |по справочнику |
| | КП |
+--------------+---------------+
| | |
+--------------+---------------+
ОТЧЕТ
О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ,
НЕ УДОВЛЕТВОРЯЮЩИХ ТРЕБОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ
ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕ ИСПОЛНЯЮЩИХ ОБЯЗАННОСТИ
ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ
ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ
на "__" ___________ ____ г.
Наименование территориального учреждения Банка России ____________
Форма N 351
Ежемесячная
+---+-----+-----+-------------------------------------------------------+
|N |На- |Рег. |Сведения о требованиях кредиторов, которые не удовле-|
|п/п|име- |но- |творяются: |
| |нова-|мер +-----------------+------------------+------------------+
| |ние | |неоднократно на|в срок, не превы-|в срок, превышаю-|
| |кре- | |протяжении по-|шающий 3 дня с|щий 3 дня с мо-|
| |дит- | |следних 6 мес. |момента наступле-|мента наступления|
| |ной | | |ния даты их удов-|даты их удовле-|
| |орга-| | |летворения |творения |
| |низа-| +-------+---------+--------+---------+--------+---------+
| |ции | |Кол-во | Сумма |Кол-во |Сумма |Кол-во |Сумма |
| | | |требо- | требова-|требо- |требова- |требо- |требова- |
| | | |ваний | ний |ваний |ний |ваний |ний |
| | | | | (тыс. | |(тыс. | |(тыс. |
| | | | | руб.) | |руб.) | |руб.) |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
+---+-----+-----+-------+---------+--------+---------+--------+---------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
+---+-----+-----+-------+---------+--------+---------+--------+---------+
| | | | | | | | | |
+---+-----+-----+ | | | | | |
| Итого | | | | | | |
+---------------+-------+---------+--------+---------+--------+---------+
+---+-----+-----+-------------------------------------------------------+
|N |На- |Рег. |Сведения о требованиях кредиторов, которые не удовле-|
|п/п|име- |но- |творяются: |
| |нова-|мер +--------------------------------+----------------------+
| |ние | |в срок, превышающий 7 дней с мо-|в срок, |
| |кре- | |мента наступления даты их удов-|превышающий 30 дней с|
| |дит- | |летворения, но не более 30 дней |момента наступления|
| |ной | | |даты их удовлетворе-|
| |орга-| | |ния |
| |низа-| +-----------------+--------------+----------+-----------+
| |ции | |Кол-во требований|Сумма требо-|Кол-во |Сумма тре-|
| | | | |ваний (тыс.|требова- |бований |
| | | | |руб.) |ний |(тыс. |
| | | | | | |руб.) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
+---+-----+-----+-----------------+--------------+----------+-----------+
| 1 | 2 | 3 | 10 | 11 | 12 | 13 |
+---+-----+-----+-----------------+--------------+----------+-----------+
| | | | | | | |
+---+-----+-----+-----------------+--------------+----------+-----------+
| Итого | | | | |
+---------------+-----------------+--------------+----------+-----------+
+---+-----+-----+-------------------------------------------------------+
|N |На- |Рег. |Сведения об обязательных платежах неисполненных в срок |
|п/п|име- |но- +-------------+------------+-------------+--------------+
| |нова-|мер |не превышаю-|превышающий |превышающий |превышающий |
| |ние | |щий 3 дней с|3 дня |7 дней с мо-|30 дней с |
| |кре- | |момента на-|с момента|мента насту-|момента на- |
| |дит- | |ступления |наступления |пления даты|ступления |
| |ной | |даты их ис-|даты их ис-|их исполне-|даты их ис- |
| |орга-| |полнения |полнения |ния, но не|полнения |
| |низа-| | | |более 30| |
| |ции | | | |дней | |
| | | +------+------+-----+------+------+------+------+-------+
| | | |Кол- |Сумма |Кол- |Сумма |Кол- |Сумма |Кол- |Сумма |
| | | |во |пла- |во |пла- |во |пла- |во |(тыс. |
| | | |пла- |тежей |пла- |тежей |пла- |тежей |пла- |руб.) |
| | | |тежей |(тыс. |тежей|(тыс. |тежей |(тыс. |тежей | |
| | | | |руб.) | |руб.) | |руб.) | | |
+---+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+------+-------+
| 1 | 2 | 3 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
+---+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+------+-------+
| | | | | | | | | | | |
+---+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+------+-------+
| Итого | | | | | | | | |
+---------------+------+------+-----+------+------+------+------+-------+
Руководитель (Ф.И.О)
Главный бухгалтер (Ф.И.О)
Исполнитель (Ф.И.О)
Телефон
Порядок составления и представления отчета
о кредитных организациях, неудовлетворяющих требования отдельных
кредиторов по денежным обязательствам и неисполняющих обязанности
по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
1. Отчет составляется территориальными учреждениями Банка России в
соответствии с Указанием Банка России от 04.08.99 N 620-У "О порядке
представления в Банк России информации о наличии неудовлетворенных
требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или
недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации" (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1 число
месяца на основе получаемой от кредитных организаций отчетности по форме
N 350, и представляется в Банк России не позднее 15 числа месяца,
следующего за отчетным.
2. В отчет включаются все кредитные организации, имеющие основания,
указанные в абз.2, 3 ст.4 и пп.1 п.1 ст.17 Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".
3. В графах 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21 в случаях частичного
списания задолженности, указываются оставшиеся суммы неисполненных
платежей.
4. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными
знаками.
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510