ОТМЕНЕНО - Указанием ЦБ РФ от 10.04.2007 № 1816-У.
Указание ЦБР от 11 мая 2000 г. N 787-У
"О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России
от 04.08.99 N 620-У "О порядке представления в Банк России отчета
о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов
по денежным обязательствам и не исполнении обязанности по уплате
обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью
денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации"
1. Внести в Указание Банка России "О порядке представления в Банк
России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов
по денежным обязательствам и не исполнении обязанности по уплате
обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных
средств на корреспондентских счетах кредитной организации" от 04.08.99
N 620-У ("Вестник Банка России" от 11.08.99 N 50 (394)) следующие
изменения и дополнения:
1.1. В пункт 1:
1.1.1. В абзаце 1 после слов "на корреспондентских счетах кредитной
организации" включить слова "(корреспондентских субсчетах ее филиалов)".
1.1.2. В абзаце 2:
1.1.2.1. После слов "учреждения Банка России" включить слова "на
бумажном носителе, а также".
1.2. Изложить пункт 2 в следующей редакции:
"В целях настоящего Указания под обязательными платежами понимаются:
- платежи в Федеральный бюджет, бюджеты субъектов Российской
Федерации и органов местного самоуправления, во внебюджетные фонды
Российской Федерации, платежи, перечисляемые участниками внешней
экономической деятельности на счета таможенных органов, подлежащие
перечислению кредитной организацией по поручению налогоплательщиков и
участников внешней экономической деятельности, включая перечисления
собственных обязательных платежей кредитной организации (ее филиалов);
- суммы сборов, пени, штрафов и иных финансовых санкций за нарушение
налогоплательщиками и участниками внешнеэкономической деятельности сроков
перечисления указанных во втором абзаце настоящего пункта платежей,
предъявленные ко взысканию с соответствующего расчетного (текущего) счета
налогоплательщика или участника внешней экономической деятельности,
включая платежи, предъявленные ко взысканию с корреспондентских счетов
кредитной организации (корреспондентских субсчетов ее филиалов);
- суммы недоимок, штрафов и иных финансовых санкций, предъявленных
ко взысканию с кредитной организации (ее филиалов) за нарушение сроков
перечисления обязательных платежей налогоплательщиков и участников
внешней экономической деятельности".
1.3. Приложение 1 изложить в редакции Приложения 1 к настоящему
Указанию.
1.4. Приложение 2 изложить в редакции Приложения 2 к настоящему
Указанию.
2. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в
"Вестнике Банка России", за исключением пунктов 1.3 и 1.4. Пункты 1.3. и
1.4. подлежат применению начиная с отчетности территориальных учреждений
Банка России по состоянию на 1 июня 2000 года.
Председатель
Банка России В.В.Геращенко
Приложение 1
к Указанию ЦБР
от 11 мая 200 г. N 787-У
Приложение 1
к Указанию ЦБР
от 4 августа 1999 г. N 620-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409350
+-----------+-----------------------------+
| Код | Код кредитной организации |
|территории +---------+--------+----------+
| по СОАТО | по ОКПО | Рег. | БИК |
| | | Номер | |
+-----------+---------+--------+----------+
| | | | |
+-----------+---------+--------+----------+
Отчет
о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований
отдельных кредиторов по денежным обязательствам и не исполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских
счетах кредитной организации
по состоянию на "__"________ __ г.
Наименование кредитной организации_______________________________________
Форма N 350
Ежедекадная
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|N | Наименование показателя |Кол-во тре-|Сумма тре-|
|п/п | |бований |бований |
| | |(неисполнен-|(обязанности |
| | |ных |по уплате) |
| | |платежей) | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|1. |Сведения о требованиях кредиторов по| | |
| |денежным обязательствам, не исполненных| | |
| |в срок, не превышающий трех дней с мо-| | |
| |мента наступления даты их удовлетворе-| | |
| |ния | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|2. |Сведения о требованиях кредиторов по| | |
| |денежным обязательствам, не исполненных| | |
| |в срок, превышающий три дня с момента| | |
| |наступления даты их удовлетворения,| | |
| |всего: | | |
| | +------------+-------------+
| |из них: | | |
|2.1.|не исполненных в срок, превышающий семь| | |
| |дней с момента наступления даты их| | |
| |удовлетворения, но не более тридцати| | |
| |дней | | |
| | +------------+-------------+
|2.2.|не исполненных в срок, превышающий три-| | |
| |дцать дней с момента наступления даты| | |
| |их удовлетворения | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|3. |Сведения об обязательных платежах неис-| | |
| |полненных в срок, не превышающий трех| | |
| |дней с момента наступления даты их ис-| | |
| |полнения | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|4. |Сведения об обязательных платежах неис-| | |
| |полненных в срок, превышающий три дня с| | |
| |момента наступления даты их исполнения,| | |
| |всего: | | |
| | +------------+-------------+
| |из них: | | |
|4.1.|не исполненных в срок, превышающий семь| | |
| |дней с момента наступления даты их ис-| | |
| |полнения, но не более тридцати дней | | |
| | +------------+-------------+
|4.2.|не исполненных в срок, превышающий три-| | |
| |дцать дней с момента наступления даты| | |
| |их исполнения | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
| |Итого (стр.1 + стр.2 + стр.3 + стр.4): | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
|5. |Сведения о неоднократном не исполнении| | |
| |требований кредиторов по денежным обя-| | |
| |зательствам на протяжении последних| | |
| |шести месяцев | | |
+----+---------------------------------------+------------+-------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон:
Порядок составления и представления отчета
о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований
отдельных кредиторов по денежным обязательствам и не исполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации
1. Отчет составляется в соответствии с Указанием Банка России от
04.08.99 N 620-У "О порядке представления в Банк России отчета о наличии
неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным
обязательствам и не исполнении обязанности по уплате обязательных
платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации" (с учетом изменений и
дополнений) по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и
представляется в территориальные учреждения Банка России на бумажном
носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее
второго рабочего дня, следующего за отчетным.
2. По строкам 1 - 4 включаются все обязательства кредитной
организации (ее филиалов), неисполненные в срок из-за отсутствия или
недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов) по состоянию на
отчетную дату, начиная с момента наступления даты исполнения платежа и
включая дату фактического его исполнения.
3. Для заполнения строк 1 - 2, 5 отчета кредитной организацией
должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим
счетам бухгалтерского учета:
- 47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением
обязательных платежей);
- 317, 318, 410 - 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412,
47416, 47422, 47426, 520 - 523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316, 60322
- в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;
- 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях
(филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе
отдельных платежей (за исключением обязательных платежей);
- иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей
кредитной организации (ее филиалов), неоплаченных в срок из-за отсутствия
или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов).
4. Для заполнения строк 3 - 5 отчета кредитной организацией должны
быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам
бухгалтерского учета:
- 47418 - в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов;
- 60301, 60303, 60309 - в разрезе отдельных обязательных платежей,
по которым произведено начисление на соответствующие счета бухгалтерского
учета, но перечисление которых не производилось;
- 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях
(филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе
отдельных обязательных платежей.
5. По строкам 1, 2 отчета указываются сведения о требованиях
кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или
недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), за исключением
обязательных платежей.
6. По строкам 3, 4 отчета указываются сведения о требованиях
кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не удовлетворялись в
срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских
субсчетах ее филиалов), а также обязательные платежи самой кредитной
организации (ее филиалов), неисполненные в срок.
7. По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования которых
не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении последних шести
месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских
субсчетах ее филиалов), независимо от их отнесения по строкам 1 - 4 и
независимо от наличия неудовлетворенных требований на отчетную дату.
8. В графе 4, в случае частичного списания задолженности,
указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.
9. В графе 4 по стр.5 указывается сумма остатка требований данной
группы кредиторов на отчетную дату.
10. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными
знаками.
Приложение 2
к Указанию ЦБР
от 11 мая 2000 г. N 787-У
Приложение 2
к Указанию ЦБР
от 4 августа 1999 г. N 620-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409351
+------------------+-----------------+
|Код территории по | Код учреждения |
| СОАТО |по справочнику КП|
+------------------+-----------------+
| | |
+------------------+-----------------+
Отчет
о кредитных организациях, неудовлетворяющих требования отдельных
кредиторов по денежным обязательствам и неисполняющих обязанности
по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
на "__"________ __ г.
Наименование территориального учреждения Банка России ___________________
Форма N 351
Ежемесячная
+---+-----+-----+-------------------------------------------------------+
|N |На- |Рег. |Сведения о требованиях кредиторов, которые не удовле-|
|п/п|име- |но- |творяются: |
| |нова-|мер +-----------------+------------------+------------------+
| |ние | |неоднократно на|в срок, не превы-|в срок, превышаю-|
| |кре- | |протяжении по-|шающий 3 дня с|щий 3 дня с мо-|
| |дит- | |следних 6 мес. |момента наступле-|мента наступления|
| |ной | | |ния даты их удов-|даты их удовле-|
| |орга-| | |летворения |творения |
| |низа-| +-------+---------+--------+---------+--------+---------+
| |ции | |Кол-во | Сумма |Кол-во |Сумма |Кол-во |Сумма |
| | | |требо- | требова-|требо- |требова- |требо- |требова- |
| | | |ваний | ний |ваний |ний |ваний |ний |
| | | | | (тыс. | |(тыс. | |(тыс. |
| | | | | руб.) | |руб.) | |руб.) |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
+---+-----+-----+-------+---------+--------+---------+--------+---------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
+---+-----+-----+-------+---------+--------+---------+--------+---------+
| | | | | | | | | |
+---+-----+-----+ | | | | | |
| Итого | | | | | | |
+---------------+-------+---------+--------+---------+--------+---------+
+---+-----+-----+-------------------------------------------------------+
|N |На- |Рег. |Сведения о требованиях кредиторов, которые не удовле-|
|п/п|име- |но- |творяются: |
| |нова-|мер +--------------------------------+----------------------+
| |ние | |в срок, превышающий 7 дней с мо-|в срок, |
| |кре- | |мента наступления даты их удов-|превышающий 30 дней с|
| |дит- | |летворения, но не более 30 дней |момента наступления|
| |ной | | |даты их удовлетворе-|
| |орга-| | |ния |
| |низа-| +-----------------+--------------+----------+-----------+
| |ции | |Кол-во требований|Сумма требо-|Кол-во |Сумма тре-|
| | | | |ваний (тыс.|требова- |бований |
| | | | |руб.) |ний |(тыс. |
| | | | | | |руб.) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
+---+-----+-----+-----------------+--------------+----------+-----------+
| 1 | 2 | 3 | 10 | 11 | 12 | 13 |
+---+-----+-----+-----------------+--------------+----------+-----------+
| | | | | | | |
+---+-----+-----+-----------------+--------------+----------+-----------+
| Итого | | | | |
+---------------+-----------------+--------------+----------+-----------+
+---+-----+-----+-------------------------------------------------------+
|N |На- |Рег. |Сведения об обязательных платежах неисполненных в срок |
|п/п|име- |но- +-------------+------------+-------------+--------------+
| |нова-|мер |не превышаю-|превышающий |превышающий |превышающий |
| |ние | |щий 3 дней с|3 дня |7 дней с мо-|30 дней с |
| |кре- | |момента на-|с момента|мента насту-|момента на- |
| |дит- | |ступления |наступления |пления даты|ступления |
| |ной | |даты их ис-|даты их ис-|их исполне-|даты их ис- |
| |орга-| |полнения |полнения |ния, но не|полнения |
| |низа-| | | |более 30| |
| |ции | | | |дней | |
| | | +------+------+-----+------+------+------+------+-------+
| | | |Кол- |Сумма |Кол- |Сумма |Кол- |Сумма |Кол- |Сумма |
| | | |во |пла- |во |пла- |во |пла- |во |(тыс. |
| | | |пла- |тежей |пла- |тежей |пла- |тежей |пла- |руб.) |
| | | |тежей |(тыс. |тежей|(тыс. |тежей |(тыс. |тежей | |
| | | | |руб.) | |руб.) | |руб.) | | |
+---+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+------+-------+
| 1 | 2 | 3 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
+---+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+------+-------+
| | | | | | | | | | | |
+---+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+------+-------+
| Итого | | | | | | | | |
+---------------+------+------+-----+------+------+------+------+-------+
Руководитель (Ф.И.О)
Главный бухгалтер (Ф.И.О)
Исполнитель (Ф.И.О)
Телефон
Порядок составления и представления отчета
о кредитных организациях, неудовлетворяющих требования отдельных
кредиторов по денежным обязательствам и неисполняющих обязанности
по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
1. Отчет составляется территориальными учреждениями Банка России в
соответствии с Указанием Банка России от 04.08.99 N 620-У "О порядке
представления в Банк России информации о наличии неудовлетворенных
требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или
недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации" (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1 число
месяца на основе получаемой от кредитных организаций отчетности по форме
N 350, и представляется в Банк России не позднее 15 числа месяца,
следующего за отчетным.
2. В отчет включаются все кредитные организации, имеющие основания,
указанные в абз.2, 3 ст.4 и пп.1 п.1 ст.17 Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".
3. В графах 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21 в случаях частичного
списания задолженности, указываются оставшиеся суммы неисполненных
платежей.
4. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными
знаками.
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510