Порядок проверки правильности формирования кредитной организацией торгового портфеля ценых бумаг

Проверка наличия у кредитной организации лицензий на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Для определения перечня документов, подтверждающих факт проведения кредитной организацией сделок и операций с финансовыми инструментами и содержащих информацию о характере указанных сделок и операций, которые могут находиться в кредитной организации, рекомендуется проверить наличие у кредитной организации лицензий на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Лицензирование профессинальной деятельности на рынке ценных бумаг

Если кредитная организация является профессиональным участником рынка ценных бумаг	Если кредитная организация не является профессиональным участником рынка ценных бумаг
Рекомендуется проверить, имеются ли в кредитной организации внутренние документы, определяющие порядок ведения внутреннего учета сделок (включая срочные сделки) и операций с ценными бумагами, и его соответствие требованиям Постановления  №  32/108н.	Проверяется договор (соглашение или иной документ) кредитной организации с профессиональным участником рынка ценных бумаг, содержащий порядок предоставления профессиональным участником рынка ценных бумаг отчетов по сделкам (включая срочные сделки) и операциям с ценными бумагами, совершенными по поручению кредитной организации.   Информация из отчетов профессионального участника рынка ценных бумаг должна соответствовать требованиям Постановления  №  32/108н.
Внутренний учет сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессионального участника рынка ценных бумаг Правила ведения внутреннего учета Документы внутреннего учета	Отчетность перед клиентами и отчетность по сделкам

(Методические рекомендации по проверке правильности расчета кредитными организациями размера рыночного риска, направлены письмом Банка России от 15.06. 2006 № 85-Т п.3.1.3, п.3.1.4)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510