Анализ дополнительной информации

Дополнительно проанализировать сведения, содержащиеся в:

• паспортах сделок, оформленных резидентами в уполномоченном банке в соответствии с главой 3 Инструкции N 117-И:
         - по договорам займа, предусматривающим расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами при предоставлении резидентами займов в иностранной валюте нерезидентам;
         - по кредитным договорам и договорам займа, предусматривающим расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов, по которым срок возврата основной суммы долга составляет не более трех лет;

• в ведомостях банковского контроля, формируемых уполномоченным банком по указанным паспортам сделок.

При установлении фактов осуществления расчетов и переводов при предоставлении займа в иностранной валюте резидентом нерезиденту, а также при получении кредита (займа) в иностранной валюте резидентом от нерезидента по кредитному договору (договору займа), по которому срок возврата основной суммы долга составляет не более трех лет, рекомендуется проверить, были ли открыты резидентам специальные банковские счета "Ф", "Р1" или "Р2".

(Письмо Банка России от 16.01. 2006  N 1-Т "О Методических рекомендациях по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов и соблюдения порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций" п.4.2.1)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510