Валютные операции (Указание)

Валютные операции (Указание)

Документ	Название документа	Комментарий к содержанию	Комментарий к документу
Указание Банка России от 26.09.2008 № 2080-У	О внесении изменений в Положение Банка России от 01.06.2004 № 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций"	Скорректирован порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций. Для учета операций, связанных с результатами интеллектуальной деятельности и исключительными правами на них резидент представляет в уполномоченный банк документы, связанные с проведением указанных операций. В отношении операций с иными товарами определяются особенности подачи документов в зависимости от того, установлено ли в отношении них обязательное декларирование или нет. Так, если в отношении товаров обязательно таможенное декларирование, резидент представляет в уполномоченный банк таможенные декларации, за исключением временных таможенных деклараций; если нет - документы, подтверждающие вывоз товара с таможенной территории РФ или ввоз товара на таможенную территорию РФ, и позволяющие идентифицировать товар. Уточнены сроки представления подтверждающих документов. В отношении операций с товарами, подлежащими декларированию, документы должны быть представлены не позднее 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой принятия таможенным органом таможенной декларации; а в отношении товаров, не подлежащих декларированию - не позднее 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз товара с таможенной территории РФ или ввоз товара на таможенную территорию РФ без подачи таможенной декларации. Помимо указанных документов, резидентом в уполномоченный банк представляются справки, в том числе о подтверждающих документах. При этом если изменились данные о стоимости товаров, которая ранее была включена в справку, резидент включает в новую справку сведения об изменении указанной стоимости на основании документов, подтверждающих данные изменения. Данные документы представляются вместе со справкой не позднее 15 календарных дней, исчисляемых после даты оформления документов, подтверждающих изменение стоимости.	Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.10.2008, № 58).
Указание Банка России от 12.08.2008 № 2052-У	О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15.06.2004 № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок"	Из Инструкции исключены положения, касающиеся осуществления валютных операций с использованием специальных банковских счетов. Так, порядок представления документов и информации при проведении валютных операций теперь не распространяется на все валютные операции, осуществляемые кредитными организациями - резидентами от своего имени и за свой счет, а также физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями. Ранее порядок распространялся на эти валютные операции, если они осуществлялись с использованием специальных банковских счетов. Документы, необходимые для оформления паспорта сделки (ПС), представляются одновременно. Банк, в котором оформляется ПС (банк ПС), должен указывать дату получения этих документов от резидента на обоих экземплярах ПС, переоформленного ПС. Расширен перечень сведений, которые должны содержаться в заявлении о переводе контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой банк. Необходимо сообщать также наименование банка, в который планируется перевести контракт (кредитный договор). Также уточнен порядок заполнения справки о валютных операциях.	Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 03.09.2008, № 47).
Указание Банка России от 22.01.2008 № 1965-У	О внесении изменений в Положение Банка России от 1 апреля 2003 года N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации"	В связи с изменением действующего законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма скорректировано Положение ЦБР, регулирующее порядок осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ. Так, уточнен порядок заполнения расчетного документа, на основании которого осуществляется перечисление денежных средств физическим лицом со своего текущего счета на банковский счет юридического лица либо на текущий счет физического лица, а также на иные счета (счет по учету вклада, счет для расчетов с использованием банковских карт), включая счета самого плательщика.
Указание Банка России от 22.01.2008 № 1964-У	О внесении изменений в Положение Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации	Внесены изменения в Положение о безналичных расчетах в РФ и описание полей некоторых документов, используемых в процессе безналичных расчетов (платежного и инкассового поручения, аккредитива, платежного требования и платежного ордера). Так, в расчетных документах необходимо указывать ИНН или КИО плательщика. Ранее КИО плательщика не относился к обязательным реквизитам расчетного документа. При приеме расчетных документов банк должен проконтролировать также наличие в них информации о плательщике, установленной законодательством.	Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 20.02.2008, № 9).
Указание Банка России от 10.12.2007 № 1950-У	О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж	В целях осуществления валютного регулирования и валютного контроля определены документы, являющиеся формами учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж. Такими документами, в частности, являются: справка об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке, подтверждающая совершение валютной операции; справка, содержащая информацию об идентификации по ПС поступивших за отчетный месяц денежных средств, представляемая резидентом в банк ПС в случае проведения валютных операций по кредитному договору или внешнеторговому контракту, связанных с зачислением валюты РФ, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке ПС; справка о подтверждающих документах, связанных с проведением валютных операций по внешнеторговым контрактам.	Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 16.01.2008, № 1).
Указание Банка России от 26.11.2007 № 1918-У	Об упорядочении отдельных актов Банка России и неприменении на территории Российской Федерации отдельных актов Госбанка СССР	С 1 января 2008 года вступает в силу новое Положение ЦБР, определяющее единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории РФ. В связи с этим подлежат утратившими силу, отмене и неприменению на территории РФ некоторые нормативные правовые акты ЦБ РФ. В число актов, признанных утратившими силу, входят, в частности, приказы и указания ЦБ РФ, регламентирующие: порядок ведения бухгалтерского учета валютных операций в кредитных организациях; процедуру ведения бухгалтерского учета сделок покупки-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг в кредитных организациях; порядок отражения в бухгалтерском учете доходов и расходов будущих периодов по хозяйственным и другим операциям и др. Также признаны утратившими силу нормативные акты ЦБ РФ, вносящие изменения в названные процедуры. Среди отмененных нормативных актов ЦБ РФ выделяются, в частности, разъяснения по порядку отражения в бухгалтерском учете и отчетности ряда совершаемых кредитными организациями операций. Письма и указания Госбанка СССР по применению Плана счетов бухгалтерского учета в банках СССР, о включении в баланс остатков по внебалансовым счетам, об учете ценных бумаг и некоторых других операций в коммерческих банках и др. не подлежат применению на территории РФ.	Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 05.12.2007, № 67) и вступает в силу в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 23 ноября 2007 года N 23) с 1 января 2008 года.
Указание Банка России от 14.11.2007 № 1906-У	О внесении изменения в подпункт 1.8.2 пункта 1.8 Инструкции Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"	С 1 января 2008 г. вступают в силу новые Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, в том числе регулирующие порядок бухгалтерского учета вложений в ценные бумаги (стоимости ценных бумаг) и операций с ценными бумагами. В связи с этим установлено, что при заключении опционного контракта, базисным активом которого являются ценные бумаги в иностранной валюте, их текущая рыночная стоимость определяется в порядке, предусмотренном для определения текущей (справедливой) стоимости ценных бумаг в соответствии с Порядком бухгалтерского учета вложений (инвестиций) в ценные бумаги и операций с ценными бумагами. Текущей (справедливой) стоимостью ценной бумаги признается сумма, за которую ее можно реализовать при совершении сделки между хорошо осведомленными, желающими совершить такую сделку и независимыми друг от друга сторонами. Ранее текущая рыночная стоимость ценных бумаг в иностранной валюте, выступающих базисным активом опционного контракта, должна была определяться в соответствии с Положением ЦБР о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков.	Текст Указание опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69) и вступает в силу с 1 января 2008 года.
Указание Банка России от 25.09.2007 № 1887-У	О внесении изменений в Указание Банка России от 11 июня 2004 года N 1446-У "О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц"	Вносимые изменения обусловлены вступлением в силу с 1 января 2008 г. нового Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ. В частности, в связи с изменением плана счетов бухгалтерского учета кредитных организаций внесены соответствующие коррективы в особенности отражения операций с наличной иностранной валютой и чеками, порядок отражения авансов и оприходования остатков денежной наличности и ценностей, а также в порядок учета комиссионного вознаграждения, взимаемого по операциям с наличной валютой и чеками.	Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 31.10.2007, № 60) и вступает в силу с 1 января 2008 г.
Указание Банка России от 20.07.2007 № 1868-У	О представлении физическими лицами - резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций	Утвержден перечень документов, которые необходимо представить при переводе иностранной валюты в пользу супругов или близких родственников на их счета, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории РФ. При осуществлении переводов супругам или близким родственникам на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории РФ, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов США, представление документов по данному перечню не требуется.	Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 15.08.2007, № 46).
Указание Банка России от 20.07.2007 № 1869-У	О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок"	Установлено, что если на момент переоформления паспорта сделки (ПС) (при внесении в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом ПС, либо изменении иной информации в ПС) изменилось наименование банка ПС и (или) изменилась организационно-правовая форма банка ПС при его реорганизации только в форме преобразования, в переоформляемом ПС резидент указывает новое наименование и (или) новую организационно-правовую форму банка ПС. В случае реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка, а также в случае его преобразования (изменения организационно-правовой формы) ранее оформленный ПС в банке ПС не переоформляется. Лист 1 ПС, оформленного не только по кредитному договору (по форме 2), но и по контракту (форма 1) подписывается и заверяется резидентом и банком ПС. Уточнен порядок заполнения Карточки образцов оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля. При отсутствии лицензии на совершение банковских операций в иностранной валюте в случаях, предусмотренных законодательством РФ, в соответствующих графах Карточки проставляется прочерк.	Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 15.08.2007, № 46).
Указание Банка России от 01.06.2007 № 1832-У	О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"	Исключено положение о том, что балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства в рублях, величина которых зависит от изменения курса иностранных валют или учетной цены на драгоценные металлы, кредитными организациями не переоцениваются. Введена формула расчета величины неполученных процентов в иностранных валютах и драгоценных металлах, отражаемых на внебалансовых счетах по учету неполученных процентов по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам и неполученных процентов по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам. Также внесены изменения, обусловленные введением нового порядка формирования кредитными организациями резервов на возможные потери в соответствии с положением Банка России от 20 марта 2006 г. N 283-П. Исключены положения, закрепляющие перечень отдельных показателей, не учитываемых при расчете чистой балансовой позиции (остатки в иностранной валюте на счетах по учету предстоящих поступлений по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам, остатки в иностранной валюте на счетах по учету предстоящих выплат по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, и иные показатели). Конкретизированы положения о хеджирующих сделках, требования и (или) обязательства по которым включаются в требования и (или) обязательства, участвующие в расчете чистой срочной позиции. В требования и (или) обязательства в иностранной валюте, участвующие в расчете чистой позиции по гарантиям (банковским гарантиям), поручительствам и аккредитивам, включаются, помимо ранее предусмотренных гарантий и аккредитивов, также принятый в обеспечение по размещенным средствам залог, номинированный в иностранной валюте или драгоценном металле.	Указание в силу с 1 октября 2007 года, за исключением отдельных положений, вступающих в силу в иные сроки, опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 04.07.2007, № 38). Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.06.2007, № 9703.
Указание Банка России от 29.11.2006 № 1751-У	О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28.04.2004 № 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц"	Скорректирован порядок осуществления уполномоченными банками отдельных операций с наличной иностранной валютой и валютой РФ с участием физических лиц. Уполномоченные банки наделены правом устанавливать своими внутренними документами ограничения по сумме наличной валюты РФ, выдаваемой со счетов физических лиц с использованием платежных карт.	Документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 28.12.2006, № 74). Зарегистрировано в Минюсте РФ 22.12.2006, № 8664.
Указание Банка России от 08.08.2006 № 1713-У	О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15.06.2004 № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок"	Внесены изменения в перечень информации, которую уполномоченный банк отражает в электронной базе данных по валютным операциям. В частности, с 1 ноября 2006 г. в базе данных должны будут отражаться направление платежа (1-зачисление, 2-списание); наименование банка получателя платежа при списании денежных средств со счета или банка плательщика при зачислении денежных средств на счет, указанное в расчетном документе; БИК. Кроме того, предусмотрено отражение дополнительной информации. Внесены изменения в приложение 2, содержащее перечень валютных операций клиентов уполномоченных банков, в форму 1 Паспорта сделки (приложение 4) и порядок его заполнения. Установлено, что с 1 ноября 2006 г. по паспортам сделок (форма ПС 1 и форма 2 ПС), оформленным до указанной даты, дата паспорта сделки не заполняется.	Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" (ВБР, 13.09.2006, № 51) и вступает в силу с 1 ноября 2006 года. Зарегистрировано в Минюсте РФ, 04.09.2006, № 8209.
Указание Банка России от 29.03.2006 № 1676-У	О внесении изменения в Инструкцию Банка России от 30.03.2004 № 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации"	Банк России изменяет размер обязательной продажи части валютной выручки резидентов, составлявший ранее 10 процентов суммы валютной выручки. Теперь он составляет 0 процентов.	Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.04.2006, № 7716.
Указание Банка России от 15.06.2004 № 1448-У	Об упорядочении нормативных актов Банка России	В связи с вступлением в силу Положения Банка России от 29.03.2004 N 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" признаны утратившими силу письмо Банка России от 25.04.1997 N 440, являющееся приложением N 1 к Приказу Банка России от 25.04.1997 N 02-201 "О внесении изменений и дополнений в Положение "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" от 30.03.96 N 37 и Положение "Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" от 04.11.96 N 51" и письмо Банка России от 25.04.1997 N 441, являющееся приложением N 2 к Приказу Банка России от 25.04.1997 N 02-201.	Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Указание Банка России от 15.06.2004 № 1450-У	О признании утратившими силу актов Банка России	В связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" с 18 июня 2004 года признан утратившим силу ряд правовых актов Банка России. С 1 августа 2004 года признаны утратившими силу Инструкция Банка России от 12.10.2000 N 93-И "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" и Положение Банка России от 12.10.2000 N 127-П, вносившее изменения и дополнения в отдельные нормативные акты Банка России в связи с изданием указанной Инструкции. Также признаны утратившими силу нормы Положения Банка России от 18.12.2001 N 168-П "О порядке совершения уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) операций с денежными знаками стран-участниц Экономического и валютного союза и банкнотами и монетой, номинированными в евро", касающиеся совершения валютно-обменных операций.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004 N 5860. Вступает в силу с 18.06.2004, за исключением пунктов 1.10 и 1.12, которые вступают в силу с 01.08.2004.
Указание Банка России от 15.06.2004 № 1451-У	Об упорядочении отдельных актов Банка России	В связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" признаны утратившими силу отдельные нормативные акты Банка России по вопросам валютного регулирования. С 18 июня 2004 года утратили силу: - Инструкция Банка России от 29.06.1992 N 7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации"; - Приказ Банка России от 24.09.1997 N 02-412 "О введении в действие Положения Банка России от 15 августа 1997 года N 503 "О прекращении на территории Российской Федерации расчетов в иностранной валюте за реализуемые физическим лицам товары (работы, услуги)"; - Указание Банка России от 20.10.1998 N 383-У "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации". Кроме того, признаны утратившими силу нормативные акты Банка России, регулировавшие порядок проведения отдельных видов валютных операций и устанавливавшие процедуру выдачи разрешений Банка России на осуществление отдельных видов валютных операций.	Вступает в силу с 18.06.2004.
Указание Банка России от 11.06.2004 № 1446-У	О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц	В связи с принятием Инструкции Банка России от 28.04.2004 № 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" определены особенности учета операций с наличной иностранной валютой и чеками. Установлены порядок отражения в бухучете авансов и оприходование остатков денежной наличности и ценностей и порядок учета комиссионного вознаграждения, взимаемого по операциям с наличной валютой и чеками.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004, № 5852. Вступает в силу с 18.06.2004.
Указание Банка России от 11.06.2004 № 1447-У	О внесении изменений в Положение Банка России от 05.12.2002 № 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"	ОТМЕНЕНО - Указанием ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1806-У.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004, № 5851. Вступает в силу с 18.06.2004, за исключением пунктов 1.1.2.2, 1.2.2.1, 1.4.2.1, вступающих в силу с 01.07.2004.
Указание Банка России от 10.06.2004 № 1441-У	О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 30.03.2004 № 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки резидентов на внутреннем валютном рынке Российской Федерации"	В связи с введением специальных счетов внесены изменения в Инструкцию Банка России от 30.03.2004 N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки резидентов на внутреннем валютном рынке Российской Федерации". В частности, с транзитного валютного счета денежные средства могут быть списаны также для зачисления поступлений иностранной валюты, не подлежащей зачислению на текущий валютный счет резидента, на специальный банковский счет резидента в иностранной валюте, открытый в этом уполномоченном банке в соответствии с нормативным правовым актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов. Определена информация, которая должна содержаться в распоряжении об осуществлении продажи части валютной выручки, в случае поступления на транзитный валютный счет иностранной валюты, подлежащей зачислению на специальный банковский счет резидента в иностранной валюте.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004, № 5855. Вступает в силу с 18.06.2004.
Указание Банка России от 09.06.2004 № 1438-У	О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России	В связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" признаны утратившими силу Положения Банка России от 23.03.1999 N 68-П "Об особенностях проведения сделок нерезидентов с ценными бумагами российских эмитентов, выраженными в валюте Российской Федерации, и проведении конверсионных сделок" и N 69-П "О порядке продажи Банком России иностранной валюты банкам, уполномоченным на открытие и ведение специальных счетов типа "С", действующим от своего имени по поручению и за счет инвесторов-нерезидентов", Указание Банка России от 15.09.1999 N 638-У "О расчетах уполномоченных банков по операциям нерезидентов на ОРЦБ", а также нормативные акты Банка России, вносившие в них изменения.	Вступает в силу со дня опубликования в "Вестнике Банка России". "Вестник Банка России", N 34, 16.06.2004
Указание Банка России от 09.06.2004 № 1439-У	О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России	В связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" признаны утратившими силу Положение Банка России от 03.10.2000 № 123-П "О порядке осуществления иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации с использованием средств, находящихся на специальных счетах нерезидентов типа "С", а также Положение Банка России от 12.10.2001 № 154-П, вносившее в него изменения.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.06.2004, № 5850. Вступает в силу со дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.06.2004, № 35).
Указание Банка России от 07.06.2004 № 1437-У	О внесении изменений в Положение Банка России от 05.12.2002 № 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"	ОТМЕНЕНО - Указанием ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1806-У.	Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 18 июня 2004 года. Зарегистрировано в Минюсте РФ 11 июня 2004 г. Регистрационный N 5840
Указание Банка России от 28.04.2004 № 1425-У	О порядке осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками	Перечислены виды валютных операций по сделкам между уполномоченными банками, совершаемым ими от своего имени и за свой счет без ограничений. Валютные операции, не перечисленные в данном Указании, осуществляются уполномоченными банками в порядке, установленном для юридических лиц - резидентов, не являющихся уполномоченными банками, если иное не установлено Банком России.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 02.06.2004 N 5822. Вступает в силу с 18.06.2004.
Указание Банка России от 28.04.2004 № 1426-У	Об упорядочении отдельных нормативных и иных актов Банка России	В связи с вступлением в силу Инструкции Банка России от 28.04.2004 № 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в т.ч. дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" отменены отдельные правовые акты Банка России. В частности, признаны утратившими силу Положение Банка России от 10.05.1994 № 22 "О порядке регистрации обменных пунктов уполномоченных банков" и Инструкция Банка России от 27.02.1995 № 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками" с внесенными в них изменениями и дополнениями.	Вступает в силу с 18.06.2004
Указание Банка России от 30.03.2004 № 1410-У	О критериях, которым должен удовлетворять банк за пределами территории Российской Федерации для обеспечения исполнения обязательства нерезидента перед резидентом	Обеспечивать исполнение обязательств нерезидентов перед резидентами в соответствии со статьей 17 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" могут банки за пределами территории Российской Федерации, имеющие определенные показатели оценки степени долгосрочной кредитоспособности, присвоенные рейтинговыми компаниями "Moody's" или "Standard and Poor's"/"FITCH Ratings", либо входящие в 1000 крупнейших банков по величине активов по данным справочника "Бэнкерс альманах".	Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.04.2004 N 5754. Вступает в силу с 18.06.2004.
Указание Банка России от 30.03.2004 № 1411-У	Об открытии физическими лицами - резидентами счетов в банках за пределами территории Российской Федерации	Физические лица - резиденты открывают банковские счета в валюте РФ и в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, не являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), а также банковские счета в валюте РФ в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, после предварительной регистрации открываемого счета в налоговых органах по месту учета резидента в порядке, устанавливаемом Правительством РФ по согласованию с Банком России.	Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и на основании решения Совета директоров Банка России вступает в силу с 18 июня 2004 года. Зарегистрировано в Минюсте РФ 8 апреля 2004 г.
Указание Банка России от 30.03.2004 № 1412-У	Об установлении суммы перевода физическим лицом - резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов	При осуществлении валютных операций физическое лицо - резидент имеет право перевести из Российской Федерации без открытия банковского счета в уполномоченном банке иностранную валюту или валюту Российской Федерации в сумме, не превышающей в эквиваленте 5000 долларов США, определяемой с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных Банком России на дату поручения уполномоченному банку на осуществление указанного перевода. Общая сумма переводов физического лица - резидента из Российской Федерации без открытия банковского счета, осуществляемых через уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) в течение одного операционного дня, не должна превышать сумму, установленную настоящим пунктом.	Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 18 июня 2004 года.
Указание Банка России от 30.03.2004 № 1413-У	О признании утратившими силу актов Банка России	В связи с принятием Инструкции Банка России от 30.03.2004 № 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" внесены изменения в некоторые нормативные акты Банка России (в частности, в Инструкцию Банка России от 29.06.1992 N 7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации").	Вступает в силу с 18 июня 2004 года ("Вестник Банка России", 13.05.2004, N 29).
Указание оперативного характера Банка России от 24.12.2003 № 179-Т	Об усилении контроля за операциями по переводу денежных средств без открытия счетов и за операциями с использованием предоплаченных финансовых продуктов	Анализ международной практики показывает, что операции по переводу денежных средств без открытия счета, а также операции с предоплаченными финансовыми продуктами могут осуществляться клиентами кредитных организаций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. В этой связи рекомендуем кредитным организациям, осуществляющим операции с предоплаченными финансовыми продуктами, а также предоставляющим услуги по переводу денежных средств без открытия счета усилить контроль за указанными операциями, обратив особое внимание на операции по регулярному переводу денежных средств физическими лицами без открытия банковского счета в случаях, когда сумма таких операций по отдельности не превышает сумму, эквивалентную 600000 рублей.
Указание оперативного характера Банка России от 22.09.2003 № 137-Т	О представлении сведений о соблюдении регламента обмена расчетными документами между Банком России и клиентами Банка России	С целью проведения Банком России анализа показателей, характеризующих бесперебойность функционирования платежной системы Банка России, территориальным учреждениям Банка России, Первому операционному управлению при Банке России (ОПЕРУ-1) обеспечить представление сведений о соблюдении регламентов обмена расчетными документами между Банком России и его клиентами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России. Территориальные учреждения Банка России формируют сведения за запрашиваемый период по всем подведомственным учреждениям Банка России, имеющим БИК. Сведения за октябрь, ноябрь и декабрь текущего года представляются до 25 января 2004 года, за январь, февраль и март 2004 года - до 25 апреля 2004 года, за апрель, май и июнь 2004 года - до 25 июля 2004 года.
Указание Банка России от 07.08.2003 № 1317-У	О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)	Корреспондентские отношения с банками-нерезидентами первой группы могут устанавливаться на общих основаниях. Корреспондентские отношения с банками-нерезидентами второй и третьей групп могут устанавливаться только при соблюдении определенных условий: банк-нерезидент должен иметь размер собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро и представить копии аудиторских заключений о достоверности финансовой отчетности, а также документы, подтверждающие наличие у него постоянного офиса в государстве регистрации. Список государств и территорий, где расположены офшорные зоны, приведен в Приложении 1 к настоящему Указанию.
Указание Банка России от 28.06.1999 № 591-У	О внесении изменений и дополнений в нормативные акты Банка России в свиязи с введением в действие Положения Банка России от 16.06.1999 № 77-П "	Вступил в силу с 29 июня 1999 года. Признает утратившим силу Указание Банка России от 07.04.99 № 534-У, Указание Банка России от 24.03.99 № 525-У, Указание Банка России от 12.11.1998 № 409-У. Вносит изменения в Указание Банка России от 22.03.1999 № 519-У.
Указание Банка России от 28.06.1999 № 592-У	О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "О порядке и условиях проведения торгов по долларам США за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж от 16.06.1999 № 77-П"	Вступило в силу с 29 июня 1999 года. Вносит изменения в Положение Банка России от 16.06.1999 № 77-П. С 18 июня 2004 года пункты 2 и 3 утратили силу Указанием Банка России от 30.03.2004 № 1413-У.

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510