Указание ЦБР от 10 декабря 2007 г. N 1950-У
    "О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, 
         за исключением кредитных организаций и валютных бирж"

     Настоящее  Указание  на  основании  статьи  5  Федерального закона "О
валютном  регулировании  и  валютном  контроле" (Собрание законодательства
Российской  Федерации,  2003,  N 50,  ст. 4859),  Федерального  закона  "О
Центральном    банке   Российской  Федерации  (Банке  России)"  (Собрание,
законодательства  Российской  Федерации,  2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2,
ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25,
ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1,
ст. 9;  ст. 10;  N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117) устанавливает формы учета
по    валютным   операциям,  осуществляемым  резидентами,  за  исключением
кредитных организаций и валютных бирж.
     1. Формами учета по валютным операциям для резидентов, за исключением
кредитных  организаций  и  валютных бирж, являются документы, требования о
представлении  которых в уполномоченный банк установлены Инструкцией Банка
России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и
нерезидентами    уполномоченным    банкам   документов  и  информации  при
осуществлении  валютных  операций,  порядке  учета уполномоченными банками
валютных  операций  и  оформления  паспортов  сделок",  зарегистрированной
Министерством  юстиции  Российской  Федерации  17 июня 2004 года N 5859, 4
сентября  2006  года  N 8209,  10 августа 2007 года N 9980 ("Вестник Банка
России"  от  18  июня 2004 года N 36, от 13 сентября 2006 года N 51, от 15
августа 2007 N 46) (далее - Инструкция N 117-И), и Положением Банка России
от   1  июня  2004  года  N 258-П  "О  порядке  представления  резидентами
уполномоченным  банкам подтверждающих документов и информации, связанных с
проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и
осуществления  уполномоченными  банками  контроля  за проведением валютных
операций",  зарегистрированным  Министерством юстиции Российской Федерации
16  июня  2004  года  N 5848  ("Вестник Банка России" от 17 июня 2004 года
N 35) (далее-Положение N 258-П), а именно:
     1.1. справка  о валютных операциях, указанная в пункте 1.2 Инструкции
N 117-И  и  составляемая  в  соответствии  с  приложением  1  к Инструкции
N 117-И;
     1.2. справка  о  поступлении валюты Российской Федерации, указанная в
подпункте  2.3.2  пункта  2.3  Инструкции N 117-И и в пункте 2.6 Положения
N 258-П, составляемая в соответствии с приложением 2 к Положению N 258-П;
     1.3. справка  о  подтверждающих  документах,  указанная  в пункте 2.2
Положения  N 258-П  и  составляемая  в  соответствии  с  приложением  1  к
Положению N 258-П.
     Документы,  являющиеся  в  соответствии с настоящим Указанием формами
учета  по  валютным  операциям  для  резидентов,  за исключением кредитных
организаций  и  валютных  бирж,  представляются  в  уполномоченный  банк в
порядке и в сроки, установленные Инструкцией N 117-И и Положением N 258-П.
     2. Настоящее  Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня
его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

     Председатель
     Центрального банка
     Российской Федерации                                    С.М. Игнатьев

     Зарегистрировано в Минюсте РФ 25 декабря 2007 г.
     Регистрационный N 10804

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510