Указание ЦБР от 18 июня 2007 г. N 1841-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и
порядке составления и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол
заседания Совета директоров Банка России от 18 июня 2007 года N 13) внести
в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах
и порядке составления и представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции Указания
Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У), зарегистрированное
Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488, 23
марта 2006 года N 7613, 18 декабря 2006 года N 8630, 29 марта 2007 года
N 9168 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13, от 30
марта 2006 года N 19-20, от 21 декабря 2006 года N 71, от 30 марта 2007
года N 17) (далее - Указание Банка России N 1376-У), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
1.1.1. в абзаце шестом пункта 4 Порядка составления и представления
отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной
организации" слова "в разрезе субъектов Российской Федерации" исключить;
1.1.2. в форме отчетности 0409115 "Информация о качестве ссуд,
ссудной и приравненной к ней задолженности":
раздел 2 изложить в следующей редакции:
"Раздел 2
¦-----¦---------------------------------¦---------------¦---------------¦
¦Номер¦ Портфели однородных ссуд ¦ Задолженность ¦ Резерв на ¦
¦ п/п ¦ ¦ по ссудам, ¦ возможные ¦
¦ ¦ ¦сгруппированным¦ потери, ¦
¦ ¦ ¦ в портфели ¦сформированный ¦
¦ ¦ ¦ однородных ¦ по ссудам, ¦
¦ ¦ ¦ссуд, тыс. руб.¦сгруппированным¦
¦ ¦ ¦ ¦ в портфели ¦
¦ ¦ ¦ ¦ однородных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ссуд, тыс. руб.¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 1 ¦Задолженность по ссудам,¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставленным юридическим лицам¦ ¦ ¦
¦ ¦(кроме кредитных организаций),¦ ¦ ¦
¦ ¦сгруппированная в портфели¦ ¦ ¦
¦ ¦однородных ссуд, всего, в том¦ ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 1.1 ¦в портфели ссуд, по которым¦ ¦ Х ¦
¦ ¦резерв не формируется ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 1.2 ¦в портфели ссуд с величиной¦ ¦ ¦
¦ ¦резерва свыше 0% до 20% ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 1.3 ¦в портфели ссуд с величиной¦ ¦ ¦
¦ ¦резерва свыше 20% до 50% ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 1.4 ¦в портфели ссуд с величиной¦ ¦ ¦
¦ ¦резерва свыше 50% ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 2 ¦Задолженность по ссудам,¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставленным кредитным¦ ¦ ¦
¦ ¦организациям, сгруппированная в¦ ¦ ¦
¦ ¦портфели однородных ссуд, всего,¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 2.1 ¦в портфели ссуд, по которым¦ ¦ Х ¦
¦ ¦резерв не формируется ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 2.2 ¦в портфели ссуд с величиной¦ ¦ ¦
¦ ¦резерва свыше 0% до 20% ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 2.3 ¦в портфели ссуд с величиной¦ ¦ ¦
¦ ¦резерва свыше 20% до 50% ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 2.4 ¦в портфели ссуд с величиной¦ ¦ ¦
¦ ¦резерва свыше 50% ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 3 ¦Задолженность по ссудам,¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставленным физическим лицам,¦ ¦ ¦
¦ ¦сгруппированная в портфели¦ ¦ ¦
¦ ¦однородных ссуд, всего, в том¦ ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 3.1 ¦на покупку жилья (кроме ипотечных¦ ¦ ¦
¦ ¦ссуд), всего, из них: ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.1.1¦портфели ссуд без просроченных¦ ¦ ¦
¦ ¦платежей ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.1.2¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 1 до 30 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.1.3¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.1.4¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.1.5¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами свыше 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 3.2 ¦ипотечные жилищные ссуды, всего,¦ ¦ ¦
¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.2.1¦портфели ссуд без просроченных¦ ¦ ¦
¦ ¦платежей ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.2.2¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 1 до 30 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.2.3¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.2.4¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.2.5¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами свыше 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 3.3 ¦автокредиты, всего, из них: ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.3.1¦портфели ссуд без просроченных¦ ¦ ¦
¦ ¦платежей ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.3.2¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 1 до 30 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.3.3¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.3.4¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.3.5¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами свыше 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 3.4 ¦потребительские ссуды, всего, из¦ ¦ ¦
¦ ¦них: ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.4.1¦портфели ссуд без просроченных¦ ¦ ¦
¦ ¦платежей ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.4.2¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 1 до 30 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.4.3¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.4.4¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.4.5¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами свыше 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ 3.5 ¦иные (указать какие), всего, ¦ ¦ ¦
¦ ¦из них (по каждому иному портфелю¦ ¦ ¦
¦ ¦однородных ссуд): ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.5.1¦портфели ссуд без просроченных¦ ¦ ¦
¦ ¦платежей ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.5.2¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 1 до 30 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.5.3¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.5.4¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами от 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦3.5.5¦портфели ссуд с просроченными¦ ¦ ¦
¦ ¦платежами свыше 180 дней ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+---------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-----+---------------------------------+---------------+---------------¦
";
в строках 1 и 2 таблицы "Справочно:" слова "потребительских кредитов"
заменить словами "потребительских ссуд";
1.1.3. в Порядке составления и представления отчетности по форме
0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней
задолженности":
в абзаце первом пункта 1 слова "; 20 апреля 2006 года N 7728
("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28; от 4 мая 2006 года N 26)"
заменить словами ", 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года
N 8676 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года
N 26, от 15 января 2007 года N 1)";
в абзаце втором пункта 2 слово "полностью" исключить;
в абзацах первом и втором пункта 7 слова "в течение отчетного
периода" исключить;
пункт 7.1 изложить в следующей редакции:
"7.1. По строке 3.1 раздела 2 отражаются ссуды физическим лицам на
приобретение жилья, не обеспеченные залогом недвижимости.
По строке 3.2 раздела 2 отражаются ссуды физическим лицам на
приобретение жилья под залог недвижимости (ипотека), определяемые как
ипотечные в соответствии с главой XIII Федерального закона "Об ипотеке
(залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации,
1998, N 29, ст. 3400; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2005, N 1,
ст. 42).
По строке 3.3 раздела 2 отражаются ссуды физическим лицам на
приобретение автотранспортного средства, обеспеченные залогом данного
транспортного средства.
По строке 3.4 раздела 2 и в таблице "Справочно:" отражаются ссуды
физическим лицам на покупку товаров, предназначенных для личного,
семейного, домашнего или иного использования, не связанного с
предпринимательской деятельностью, а также на оплату различного рода
расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и
тому подобное), за исключением задолженности "овердрафт" по расчетным
(дебетовым) картам (далее - потребительские ссуды).
7.1.1. В строке 1 таблицы "Справочно:" указывается объем
задолженности, срок (сроки) погашения которой в соответствии с заключенным
с заемщиком (контрагентом) договором (договорами) приходится (приходятся)
на отчетный месяц (квартал).
7.1.2. В строке 2 таблицы "Справочно:" указывается объем
задолженности, срок (сроки) погашения которой приходится (приходятся) на
отчетный месяц (квартал), но не погашенной в установленный договором
(договорами) срок (сроки).
В объем задолженности, не погашенной в срок в отчетном месяце
(квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце
(квартале) были нарушены сроки погашения, но которая на дату составления
отчетности была возвращена заемщиком (контрагентом).
7.1.3. В строках 1 и 2 таблицы "Справочно:" не подлежит отражению
досрочно погашенная и пролонгированная ссудная задолженность, а также
погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, срок погашения
которой согласно договору приходился на предыдущие отчетные периоды.";
1.1.4. в абзаце третьем пункта 5 Порядка составления и представления
отчетности по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными
организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием,
требований к ипотечному покрытию облигаций" цифры "30115, 30206"
исключить;
1.1.5. в Порядке составления и представления отчетности по форме
0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной
организации":
в пункте 14:
в алгоритме формирования графы 18 строки "До 1 года" цифры "+ 30115"
исключить;
в алгоритме формирования графы 19 строки "До 1 года" цифры "+ 30112 +
30113" исключить;
в алгоритме формирования графы 20 строки "Итого" цифры "10201 + 10202
+ 10203 + 10204 + 10205 + 10206 +" и цифры "+ 10301 + 10302 + 10303 +
10304 + 10305 + 10306 + 10401 + 10402 + 10403 + 10404 + 10405 + 10406"
исключить;
1.1.6. форму отчетности 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности
по кредитам, выданным заемщикам различных регионов" и Порядок составления
и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о кредитах и
задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов" изложить
в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
1.1.7. раздел "Справочно:" формы отчетности 0409345 "Данные о
ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических
лиц, размещенных во вклады" изложить в следующей редакции:
"Справочно:
¦-------------------------------T--------------T------------------------¦
¦ Группировка счетов ¦ Количество ¦Общая сумма обязательств¦
¦ по размеру остатка, ¦ счетов, ¦ по вкладам, тыс. руб. ¦
¦ тыс. руб. ¦ шт. ¦ ¦
+-------------------------------+--------------+------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-------------------------------+--------------+------------------------+
¦До 100 (включительно) ¦ ¦ ¦
+-------------------------------+--------------+------------------------+
¦От 100 до 400 (включительно) ¦ ¦ ¦
+-------------------------------+--------------+------------------------+
¦От 400 до 500 (включительно) ¦ ¦ ¦
+-------------------------------+--------------+------------------------+
¦От 500 до 700 (включительно) ¦ ¦ ¦
+-------------------------------+--------------+------------------------+
¦Свыше 700 ¦ ¦ ¦
¦-------------------------------+--------------+------------------------¦
1.1.8. в Порядке составления и представления отчетности по форме
0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях":
в пункте II.5:
абзац второй изложить в следующей редакции:
"В графе 6 подраздела 1А по всем строкам, кроме строк 1А1, 1А2,
1А9.1, 1А9.2, 1А10, отражаются проценты по этим активам, начисленные к
получению в отчетном периоде, выраженные в эквиваленте долларов США, а по
строкам 1А9.1, 1А9.2 - доходы по участию в капитале нерезидентов,
начисленные к получению в отчетном периоде, также выраженные в долларовом
эквиваленте.";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"В графе 6 подраздела 1П по всем строкам, кроме строк 1П8.1, 1П8.2,
отражаются проценты по этим пассивам, начисленные к платежу в отчетном
периоде, а по строкам 1П8.1, 1П8.2 - доходы нерезидентов по участию в
капитале отчитывающегося банка, начисленные к платежу в отчетном
периоде. Все данные приводятся в эквиваленте долларов США.";
в примере пункта IV.4 строку "1А3.1.2. В форме привилегированных
акций" таблицы изложить в следующей редакции:
"
¦----------------------------------------¦----------¦----------¦---------¦---------¦--------¦-------------¦
¦3А1.1.2. В форме привилегированных акций¦ 30,0 ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
¦----------------------------------------+----------+----------+---------+---------+--------+-------------¦
";
в таблицах пункта V.3:
строку 1А3 подраздела 1А изложить в следующей редакции:
"
¦---------¦----------------------------¦-----------------------------------------------------------¦
¦1А3 ¦Остатки на корреспондентских¦а) 30114, 30119; ¦
¦ ¦счетах и депозиты до¦б) 32301; ¦
¦ ¦востребования в¦в) 20316 (депозиты до востребования в банках-нерезидентах) ¦
¦ ¦банках-нерезидентах ¦ ¦
¦---------+----------------------------+-----------------------------------------------------------¦
";
строку 1П1 подраздела 1П изложить в следующей редакции:
"
¦---------¦----------------------------¦-----------------------------------------------------------¦
¦1П1 ¦Остатки на корреспондентских¦а) 20314 (депозиты до востребования банков-нерезидентов); ¦
¦ ¦счетах и депозиты до¦б) 30111, 30117, 30122, 30123, 30230, 30231; ¦
¦ ¦востребования ¦в) 31601; ¦
¦ ¦банков-нерезидентов ¦г) 40804-40806, 40809, 40818 (банки) ¦
¦---------+----------------------------+-----------------------------------------------------------¦
";
строки 1П8.1 и 1П8.2 подраздела 1П изложить в следующей редакции:
"
¦---------¦----------------------------¦-----------------------------------------------------------¦
¦1П8.1 ¦В форме обыкновенных акций,¦а) количество обыкновенных акций отчитывающегося банка,¦
¦ ¦долей, паев и прочего¦принадлежащих нерезидентам, умноженное на рыночную цену¦
¦ ¦участия (кроме¦обыкновенных акций отчитывающегося банка (для котируемых¦
¦ ¦привилегированных акций) ¦обыкновенных акций отчитывающегося банка - см. подпункт¦
¦ ¦ ¦II.9.12 пункта II.9 настоящего Порядка); ¦
¦ ¦ ¦б) (10207 + 10208, нерезиденты, кроме привилегированных¦
¦ ¦ ¦акций) / (102 - 105) x собственные средства отчитывающегося¦
¦ ¦ ¦банка (для некотируемых обыкновенных акций, долей, паев и¦
¦ ¦ ¦прочего участия в капитале отчитывающегося банка -¦
¦ ¦ ¦см. подпункт II.9.12 пункта II.9 настоящего Порядка) ¦
+---------+----------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦1П8.2 ¦В форме привилегированных¦а) количество привилегированных акций отчитывающегося¦
¦ ¦акций ¦банка, принадлежащих нерезидентам, умноженное на рыночную¦
¦ ¦ ¦цену привилегированных акций отчитывающегося банка (для¦
¦ ¦ ¦котируемых привилегированных акций отчитывающегося банка -¦
¦ ¦ ¦см. подпункт II.9.12 пункта II.9 настоящего Порядка); ¦
¦ ¦ ¦б) (10207, нерезиденты) / (102 - 105) x собственные¦
¦ ¦ ¦средства отчитывающегося банка (для некотируемых¦
¦ ¦ ¦привилегированных акций - см. подпункт II.9.12 пункта II.9¦
¦ ¦ ¦настоящего Порядка) ¦
¦---------+----------------------------+-----------------------------------------------------------¦
";
в пункте VIII.7:
в абзаце втором слова "по строке 1П8" заменить словами "по строкам
(1П8.1+1П8.2)";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"значение по строке 5.51 по графе 4 в разделе 5 = [(значение по
строке 1П51 по графе 5 - значение по строкам (1П8.1+1П8.2) по графе 5) в
отчете по дальнему зарубежью + (значение по строке 1П51 по графе 5 -
значение по строкам (1П8.1+1П8.2) по графе 5) в отчете по странам СНГ] в
разделе 1.";
1.1.9. в форме отчетности 0409601 "Отчет об операциях с наличной
иностранной валютой и чеками в иностранной валюте":
в зоне для размещения кодовых обозначений реквизитов заголовочной
части формы отчетности слова "Число филиалов, включенных в отчет" заменить
словами "Число филиалов, осуществлявших операции с наличной иностранной
валютой";
в разделе 1:
графу 2 строки 2.5 изложить в следующей редакции: "принято для
зачисления на счета физических лиц-нерезидентов";
графу 2 строки 2.6 изложить в следующей редакции: "принято для
зачисления на счета физических лиц-резидентов";
графу 2 строки 4.5 изложить в следующей редакции: "выдано со счетов
физических лиц-нерезидентов";
графу 2 строки 4.6 изложить в следующей редакции: "выдано со счетов
физических лиц-резидентов";
1.1.10. в Порядке составления и представления отчетности по форме
0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в
иностранной валюте":
в абзаце третьем пункта 1.7 слова "Число филиалов, включенных в
отчет" заменить словами "Число филиалов, осуществлявших операции с
наличной иностранной валютой";
подпункт 3.5.5 пункта 3.5 изложить в следующей редакции:
"3.5.5. В строках 2.5 и 2.6 указываются суммы наличной иностранной
валюты, принятой за отчетный период при участии уполномоченного работника
кредитной организации (кассира) для зачисления на счета физических
лиц-нерезидентов и резидентов в иностранной валюте и валюте Российской
Федерации, в том числе принятой с использованием платежных (банковских)
карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами. В
данный показатель не включаются операции, осуществленные через
банкоматы.";
подпункт 3.7.5 пункта 3.7 изложить в следующей редакции:
"3.7.5. В строках 4.5 и 4.6 указываются суммы наличной иностранной
валюты, выданной за отчетный период при участии уполномоченного работника
кредитной организации (кассира) со счетов физических лиц-нерезидентов и
резидентов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, в том числе
выданной с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как
уполномоченным банком, так и другими эмитентами. В данный показатель не
включаются операции, осуществленные через банкоматы.";
в пункте 4.2:
подпункт 4.2.7 изложить в следующей редакции:
"4.2.7. В графах 8-9 указывается количество операций по зачислению
наличной иностранной валюты на счета физических лиц-нерезидентов и
резидентов, в том числе осуществленных с использованием платежных
(банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими
эмитентами, при участии уполномоченного работника кредитной организации
(кассира), за отчетный период (в единицах). В данный показатель не
включаются операции, осуществленные через банкоматы."; подпункт 4.2.12
изложить в следующей редакции:
"4.2.12. В графах 14-15 указывается количество операций по снятию
наличной иностранной валюты со счетов физических лиц-нерезидентов и
резидентов, в том числе осуществленных с использованием платежных
(банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими
эмитентами, при участии уполномоченного работника кредитной организации
(кассира), за отчетный период (в единицах). В данный показатель не
включаются операции, осуществленные через банкоматы.";
1.1.11. форму отчетности 0409634 "Отчет об открытых валютных
позициях" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;
1.1.12. в Порядке составления и представления отчетности по форме
0409634 "Отчет об открытых валютных позициях":
второе предложение пункта 4 после слов "для оценки величины открытых
валютных позиций может использовать" дополнить словами "как показатель
собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный по
состоянию на 1-е число отчетного месяца, так и";
в пункте 6 слова ", включая резервы на возможные потери,
сформированные под финансовые инструменты, номинированные в иностранной
валюте или драгоценных металлах" исключить;
в пункте 8 слова "драгоценных металлов" заменить словами "финансовых
инструментов";
1.1.13. в форме отчетности 0409701 "Отчет о конверсионных операциях":
наименование графы 10 изложить в следующей редакции: "торговая
система";
наименование графы 11 изложить в следующей редакции: "прочие";
наименование графы 12 изложить в следующей редакции: "Дополнительные
сведения по сделкам";
1.1.14. в Порядке составления и представления отчетности по форме
0409701 "Отчет о конверсионных операциях":
в разделе I:
пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. В настоящий Отчет уполномоченных банков включаются конверсионные
операции по сделкам купли-продажи валют различных государств (в том числе
конверсия валют на корреспондентских счетах в банках-корреспондентах,
банковских счетах юридических и физических лиц - банковских клиентов, не
являющихся кредитной организацией или банком, а также конверсия валют по
операциям с финансовыми активами, валютная ценность которых не совпадает с
валютой платежа).
Дополнительно в настоящий Отчет включается информация об операциях
уполномоченных банков с производными инструментами валютного рынка (сделки
"валютный своп", форвардные сделки и опционы внебиржевого валютного рынка,
биржевые фьючерсные и опционные валютные контракты и так далее).";
в пункте 4:
абзац третий изложить в следующей редакции:
"сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым проводятся
организацией (небанковской кредитной организацией или расчетным банком и
тому подобное), осуществляющей клиринг по обязательствам участников
биржевой или какой-либо другой торговой системы (далее -
специализированная организация);";
абзац пятый изложить в следующей редакции:
"конверсия валют по сделкам купли-продажи и другим внутрибанковским
(клиентским) операциям с юридическими и физическими лицами - владельцами
банковских расчетных, депозитных и прочих, предусматривающих конверсию в
другие валюты, счетов в рублях и в иностранных валютах;";
пункты 8 и 9 изложить в следующей редакции:
"8. В Отчет включается информация по всем сделкам независимо от
порядка расчетов (с предоплатой или без нее, с обязательствами обеих
сторон поставить торгуемые валюты или без обязательств их поставки на
условиях проведения выплат по результатам взаимозачета и тому подобное).
9. Операции по возмещению денежных сумм в одной валюте, списанных с
банковских клиентских счетов, путем зачисления денежного эквивалента в
другой валюте, полученного в результате продажи на внутреннем или
международном валютном рынке, отражаются в Отчете уполномоченного банка
как клиентские операции по конверсии денежных средств. Продажа списанной с
клиентского счета иностранной валюты, осуществляемая (частично или
полностью) уполномоченным банком на внутреннем или международном валютном
рынке, или напрямую Банку России отражается в Отчете соответственно как
межбанковская или биржевая сделка. В противном случае считается, что
клиентская конверсия валют проведена (в полном объеме или частично)
уполномоченным банком через свою позицию.
Для избежания избыточной детализации при составлении Отчета в случае
заключения межбанковских конверсионных сделок, по которым уполномоченный
банк действует в интересах третьих лиц (например, в интересах учредителя
общего фонда банковского управления (далее - ОФБУ), рекомендуется
применять единую схему отражения указанных операций (аналогичную описанной
в первом абзаце настоящего пункта). В таких случаях в Отчете заполняются
две отдельные строки: одной строкой в Отчет включаются данные о величине
требований и обязательств по конверсионной операции в отношении
контрагента по сделке на соответствующем сегменте валютного рынка, а
другой строкой - данные о размере списания в одной валюте и зачисления
эквивалента в другой на балансе учредителя ОФБУ (обозначаемого буквой
"К"), в чьих интересах заключалась межбанковская или биржевая сделка.";
в разделе II:
пункт 8 изложить в следующей редакции:
"8. По срочным и кассовым операциям без обязательств по поставке
валют, а также по биржевым фьючерсным и опционным валютным контрактам без
поставки в графах 5 и 7 отражаются (на дату их открытия) сумма базовой
валюты и ее стоимость в другой валюте в соответствии с курсом сделки
(контракта) на начало расчетного периода.";
пункт 16 изложить в следующей редакции:
"16. В графе 10 указывается аббревиатура наименования биржи, если
сделки заключены в ее торговой системе (как системные биржевые сделки) или
зарегистрированы в ней (как внесистемные биржевые сделки) для проведения
расчетов через специализированную организацию.
При заключении сделок в каких-либо других системах электронной
торговли (кроме обезличенных биржевых), предусматривающих, в частности,
прямые двусторонние расчеты участников, в графе 10 дополнительно
указывается буква "Е". Допускается указание общепринятого сокращенного
наименования такой торговой системы.";
пункт 18 изложить в следующей редакции:
"18. В графе 12 указываются дополнительные сведения по следующим
видам срочных и кассовых операций (внебиржевых и биржевых):
сделки без обязательств по поставке торгуемых валют (на условиях
проведения одной из сторон выплат в размере разницы в стоимости базовой
валюты на начало и на конец расчетного периода независимо от способа
определения финансового результата (например, проведения взаимозачета и
тому подобное);
биржевые фьючерсные и опционные валютные контракты, торгуемые без
поставки;
сделки, входящие в состав операций "валютный своп".
В противном случае графа 12 не заполняется.
Буквой "О" обозначаются внебиржевые сделки без обязательств по
поставке базовой валюты, биржевые фьючерсные и опционные валютные
контракты, торгуемые без поставки.
Буквой "S" обозначаются сделки, являющиеся частью операций "валютный
своп". При этом для каждой операции "валютный своп" в одном Отчете обе
части сделки должны быть указаны в отдельных строках, следующих одна за
другой.".
абзац третий пункта 19 изложить в следующей редакции:
"В графе 14 указывается величина опционной премии в тысячах денежных
единиц с точностью до трех десятичных знаков после запятой (эквивалент в
долларах США, пересчитанный с использованием официальных курсов
иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на
дату заключения сделки): со знаком "минус" - покупателем опциона и со
знаком "плюс" - продавцом опциона. В случае нулевой премии по опциону,
включенному в Отчет, указывается цифровое значение "0,001" с
соответствующим знаком для покупателя или продавца опциона.";
1.1.15. в графе 1 формы отчетности 0409802 "Консолидированный
балансовый отчет" цифры "2.2" заменить цифрами "2.1.1";
1.1.16. в Разработочной таблице для составления бухгалтерского
баланса (публикуемая форма) Порядка составления и представления отчетности
по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)":
в графе 3:
в статье 2 цифры "+ 30206" исключить;
в статье 3 цифры "+ 30115" исключить;
в статье 10 цифры "+ 30605" исключить;
в статье 13 цифры "+ 30112 + 30113" исключить;
в статье 14 цифры "+ 40113 + 40114" исключить;
в статье 20.1 цифры "+ 104" исключить;
в статье 20.2 цифры "103 +" исключить;
в статье 20.3 слова "в части незарегистрированного уставного
капитала: 10208 + 104" заменить словами "10208 в части
незарегистрированного уставного капитала".
1.2. Строку 48 приложения 2 изложить в следующей редакции:
¦----¦----------------------¦-------------------------------------¦--------------------------------¦
¦ 48 ¦Сведения о размещенных¦Кредитные организации (включая¦Указание Банка России от 16¦
¦ ¦и привлеченных¦небанковские кредитные организации,¦января 2004 года N 1376-У "О¦
¦ ¦средствах кредитных¦осуществляющие операции по расчетам,¦перечне, формах и порядке¦
¦ ¦организаций (код формы¦и небанковские кредитные организации,¦составления и представления форм¦
¦ ¦0409302) ¦осуществляющие депозитно-кредитные¦отчетности кредитных организаций¦
¦ ¦ ¦операции) (за исключением крупных¦в Центральный банк Российской¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций с широкой сетью¦Федерации" ¦
¦ ¦ ¦подразделений) - не позднее 10-го¦ ¦
¦ ¦ ¦рабочего дня месяца, следующего за¦ ¦
¦ ¦ ¦отчетным кварталом; крупные кредитные¦ ¦
¦ ¦ ¦организации с широкой сетью¦ ¦
¦ ¦ ¦подразделений - на 2-й рабочий день¦ ¦
¦ ¦ ¦после представления в территориальное¦ ¦
¦ ¦ ¦учреждение Банка России отчетности по¦ ¦
¦ ¦ ¦форме 0409101; на 1 января: ¦ ¦
¦ ¦ ¦не позднее 5 февраля года, следующего¦ ¦
¦ ¦ ¦за отчетным ¦ ¦
¦----+----------------------+-------------------------------------+--------------------------------¦
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике
Банка России" и вступает в силу с 1 июля 2007 года.
Формы отчетности и другая информация, предусмотренные в приложении 2
к Указанию Банка России N 1376-У, за исключением форм отчетности 0409102,
0409159, 0409301, 0409345, 0409634, 0409802 и 0409806, с учетом изменений,
предусмотренных подпунктами 1.1.1, 1.1.4, 1.1.5, 1.1.7, 1.1.11, 1.1.12,
1.1.15, 1.1.16 пункта 1 настоящего Указания, составляются с 1 июля 2007
года.
Формы отчетности 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной
организации", 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями,
осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к
ипотечному покрытию облигаций", 0409301 "Отдельные показатели,
характеризующие деятельность кредитной организации", 0409345 "Данные о
ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических
лиц, размещенных во вклады", 0409802 "Консолидированный балансовый отчет"
и 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" с учетом изменений,
предусмотренных подпунктами 1.1.1, 1.1.4, 1.1.5, 1.1.7, 1.1.15, 1.1.16
пункта 1 настоящего Указания, составляются по состоянию на 1 июля 2007
года.
Форма отчетности 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" с
учетом изменений, предусмотренных подпунктами 1.1.11, 1.1.12 пункта 1
настоящего Указания, составляется с 1 октября 2007 года.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации С.М. Игнатьев
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 18 июня 2007 года N 1841-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
¦------------¦-------------------------------------------------------¦
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +--------¦----------------¦------------------¦----------+
¦ по ОКАТО ¦по ОКПО ¦ основной ¦ регистрационный ¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государственный ¦номер (/порядковый¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный ¦ номер) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦ ¦
+------------+--------+----------------+------------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦------------+--------+----------------+------------------+----------¦
СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕЩЕННЫХ И ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ по состоянию на "____"__________г.
Наименование кредитной организации__________________________________________
Почтовый адрес____________________________________________________________
Код формы 0409302
Квартальная
Раздел 1. Предоставленные кредиты
---------¦--------------------¦-------------¦--------------------¦--------------------¦--------------------¦--------------------¦--------------------¦
¦ Номер ¦ Наименование ¦ Код места ¦ Объем ¦ Задолженность ¦ Просроченная ¦ Средневзвешенный ¦ Средневзвешенная ¦
¦ п/п ¦ показателя ¦ нахождения ¦ предоставленных ¦ по предоставленным ¦ задолженность ¦ срок ¦ процентная ставка, ¦
¦ ¦ ¦ заемщика ¦ кредитов в ¦ кредитам на ¦ по предоставленным ¦ кредитования, ¦ процентов ¦
¦ ¦ ¦(операционных¦ отчетном периоде, ¦ отчетную дату, ¦ кредитам ¦ месяцев ¦ ¦
¦ ¦ ¦ офисов) по ¦ тыс. руб. ¦ тыс. руб. ¦ на отчетную дату, ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ОКАТО ¦ ¦ ¦ тыс. руб. ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ +----------¦---------+----------¦---------+----------¦---------+---------¦----------+---------¦----------+
¦ ¦ ¦ ¦ в валюте ¦ в ¦ в валюте ¦ в ¦ в валюте ¦ в ¦в валюте ¦ в ¦в валюте ¦ в ¦
¦ ¦ ¦ ¦Российской¦иностран-¦Российской¦иностран-¦Российской¦иностран-¦Российс- ¦иностран- ¦Российс- ¦иностран- ¦
¦ ¦ ¦ ¦Федерации ¦ ной ¦Федерации ¦ ной ¦Федерации ¦ ной ¦ кой ¦ной валюте¦ кой ¦ной валюте¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте и ¦ ¦валюте и ¦ ¦валюте и ¦Федерации¦ и ¦Федерации¦ и ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦драгоцен-¦ ¦драгоцен-¦ ¦драгоцен-¦ ¦драгоцен- ¦ ¦драгоцен- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ных ¦ ¦ ных ¦ ¦ ных ¦ ¦ ных ¦ ¦ ных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлах ¦ ¦металлах ¦ ¦металлах ¦ ¦ металлах ¦ ¦ металлах ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 1 ¦Предоставлено ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦кредитов, всего, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2 ¦Юридическим лицам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦(сумма строк с 2.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по 2.10), из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.1 ¦добыча полезных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦ископаемых, в том¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.1.1 ¦добыча ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦топливно-энергетиче-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ских полезных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ископаемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.2 ¦обрабатывающие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦производства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.3 ¦производство и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦распределение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦электроэнергии, газа¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и воды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.4 ¦сельское хозяйство,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦охота и лесное¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦хозяйство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.5 ¦строительство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.6 ¦транспорт и связь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.7 ¦оптовая и розничная¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦торговля; ремонт¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦автотранспортных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств, мотоциклов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бытовых изделий и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предметов личного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦пользования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.8 ¦операции с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦недвижимым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦имуществом, аренда и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставление услуг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.9 ¦прочие виды¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 2.10 ¦на завершение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦расчетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 3 ¦Индивидуальным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦предпринимателям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 4 ¦Физическим лицам, из¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 4.1 ¦на покупку жилья, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 4.1.1 ¦ипотечные жилищные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ ¦Справочно: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ 5 ¦Предоставлено ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦операционными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦офисами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦--------+--------------------+-------------+----------+---------+----------+---------+----------+---------+---------+----------+---------+----------¦
Раздел 2. Привлеченные средства
тыс. руб.
¦---------¦-----------------------¦----------------¦-----------------------¦-----------------------¦
¦Номер п/п¦Наименование показателя¦ Код места ¦ Объем привлеченных ¦ Остаток привлеченных ¦
¦ ¦ ¦ привлечения ¦ средств в отчетном ¦ средств на отчетную ¦
¦ ¦ ¦ средств по ¦ периоде ¦ дату ¦
¦ ¦ ¦ ОКАТО ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ +-----------T-----------+-----------T-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ в валюте ¦ в ¦ в валюте ¦ в ¦
¦ ¦ ¦ ¦Российской ¦иностранной¦Российской ¦иностранной¦
¦ ¦ ¦ ¦ Федерации ¦ валюте ¦ Федерации ¦ валюте ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и ¦ ¦ и ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦драгоценных¦ ¦драгоценных¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ металлах ¦ ¦ металлах ¦
+---------+-----------------------+----------------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+---------+-----------------------+----------------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦1 ¦Средства на счетах¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦индивидуальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предпринимателей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+-----------------------+----------------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦2 ¦Депозиты юридических¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+-----------------------+----------------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦3 ¦Вклады (депозиты)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+-----------------------+----------------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦---------+-----------------------+----------------+-----------+-----------+-----------+-----------¦
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"_____" ___________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409302
"Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных
организаций"
1. Отчетность по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных
средствах кредитных организаций" (далее - Отчет) содержит сведения о
территориальной структуре размещенных и привлеченных средств, необходимые
для анализа роли кредитных организаций в экономике субъектов Российской
Федерации.
Отчет составляется кредитными организациями (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские
кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) с
квартальной периодичностью на основании отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"
(далее - отчетность по форме 0409101) и договоров, заключенных с клиентами
кредитных организаций.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России по
месту нахождения головного офиса кредитной организации:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации,
осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации,
осуществляющие депозитно-кредитные операции) (за исключением крупных
кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - на
2-й рабочий день после представления в территориальное учреждение Банка
России отчетности по форме 0409101;
по состоянию на 1 января - не позднее 5 февраля года, следующего за
отчетным.
2. Раздел 1 заполняется в следующем порядке.
2.1. Данные раздела формируются в разрезе субъектов Российской
Федерации по кодам объектов административно-территориального деления
Общероссийского классификатора объектов административно-территориального
деления (ОКАТО) путем группировки задолженности всех заемщиков по их месту
нахождения.
В целях составления раздела 1:
место нахождения юридического лица согласно статье 54 Гражданского
кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской
Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2002, N 12, ст. 1093; N 48, ст. 4746)
определяется местом его государственной регистрации. Государственная
регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его
постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия
постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного
органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без
доверенности;
место нахождения физического лица определяется по адресу места
постоянного проживания гражданина Российской Федерации, соответствующего
отметке о регистрации по месту жительства в органах регистрационного учета
в паспорте.
Изменение места нахождения заемщика отражается в разделе 1 при
предоставлении нового кредита (очередного транша) этому заемщику.
2.2. Данные граф 4-9 приводятся в тысячах рублей без десятичных
знаков.
Суммы в графах 5, 7, 9 показываются в рублевом эквиваленте.
В графе 5 отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте и
драгоценных металлах, в рублевом эквиваленте:
по официальному курсу иностранных валют к рублю Российской Федерации,
установленному Центральным банком Российской Федерации на дату погашения
кредита, в случае если кредит был выдан и погашен в полном объеме в
отчетном периоде;
по официальному курсу иностранных валют к рублю Российской Федерации,
установленному Центральным банком Российской Федерации на отчетную дату, в
случае если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде.
Аналогичный порядок используется для расчета средневзвешенного срока
кредитования (графа 11) и средневзвешенной процентной ставки (графа 13) в
иностранной валюте и драгоценных металлах, при определении рублевого
эквивалента стоимости кредита по кредитному договору (дополнительному
соглашению).
2.3. Строка 1 равна сумме строк 2, 3 и 4 по приведенным кодам места
нахождения заемщика по ОКАТО.
2.4. В графах 4 и 5 приводятся нарастающим итогом с начала года
данные о предоставленных кредитах, отражаемых на балансовых счетах,
указанных в подпункте 2.12 настоящего пункта, независимо от срока
предоставления кредита. Дебетовые обороты по балансовым счетам,
возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на
другой при увеличении срока действия кредитных договоров, не включаются в
графы 4 и 5 раздела 1.
2.5. Сведения о просроченной задолженности по предоставленным
кредитам, не погашенным в срок, включаются в раздел 1 в части балансовых
счетов, указанных в подпункте 2.12 настоящего пункта, без учета
просроченной задолженности, перенесенной с балансовых счетов, не
включаемых в группировку балансовых счетов, приведенных в подпункте 2.12
настоящего пункта.
2.6. По строке 2.10 отражаются сведения о кредитах, предоставленных
на завершение расчетов клиентам - участникам расчетов кредитными
организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие
депозитно-кредитные операции), в соответствии с группировками балансовых
счетов, предусмотренными подпунктом 2.12 настоящего пункта, а также
кредиты, предоставленные своим клиентам небанковскими кредитными
организациями, осуществляющими операции по расчетам.
2.7. По строке 4.1 отражаются сведения по предоставленным физическим
лицам кредитам на приобретение жилья (независимо от срока и обеспечения
кредита).
По строке 4.1.1 отражаются сведения по предоставленным физическим
лицам кредитам на приобретение жилья под залог недвижимости в порядке,
установленном Федеральным законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400;
2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6,
ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40; ст. 42; 2006,
N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498).
2.8. Показатели граф 10-13 указываются в разделе 1 с точностью до
одного десятичного знака после запятой.
В расчет показателей граф 10-13 включаются все сведения о кредитах,
предоставленных с начала года.
Графы 10-13 заполняются только в случае выдачи кредита в отчетном
периоде.
В случае открытия заемщику кредитной линии каждый транш следует
рассматривать как отдельный договор со своим сроком погашения и процентной
ставкой, определенными договором на предоставление денежных средств. Если
срок предоставления очередного транша в дополнительном соглашении к
договору отдельно не установлен, то срок предоставления транша исчисляется
с момента его выдачи до момента прекращения действия договора об открытии
кредитной линии.
2.9. В графах 10 и 11 указывается средневзвешенный срок кредита (Т),
который рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации
по формуле:
T = (V1 x T1 + V2 x T2 + ... + Vn x Tn):(V1 + V2 + ... Vn),
где:
T1, T2, ... Tn - срок по кредитному договору (дополнительному
соглашению), заключенному с начала года по n-ой
сделке. Срок исчисляется в месяцах с одним десятичным
знаком после запятой;
V1, V2, ... Vn - объем кредита по кредитному договору
(дополнительному
соглашению) по n-ой сделке. Объем кредита исчисляется
в тысячах рублей.
Сведения о кредитах, предоставленных заемщикам в предыдущие годы, по
которым в течение отчетного периода были заключены дополнительные
соглашения на изменение срока, в расчет граф 10-11 не включаются.
В случае предоставления кредита и заключения дополнительного
соглашения по этому кредитному договору на изменение срока в течение
одного отчетного периода при расчете средневзвешенного срока кредитования
(графы 10 и 11) данная ссуда учитывается в соответствии с условиями,
действующими на отчетную дату.
2.10. В графах 12 и 13 указывается средневзвешенная процентная ставка
по кредитам (Pav), которая рассчитывается отдельно по каждому субъекту
Российской Федерации по формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... Vn x Pn):(V1 + V2 + ... Vn),
где:
P1, P2, ... Pn - номинальная процентная ставка по n-ой сделке,
установленная в кредитном договоре (дополнительном
соглашении);
V1, V2, ... Vn - объем выданного в отчетном периоде кредита по
кредитному договору (дополнительному соглашению) по
n-ой сделке (нарастающим итогом с начала года). Объем
кредита исчисляется в тысячах рублей.
2.11. В строке 5 подраздела "Справочно:" приводится информация,
характеризующая деятельность операционных офисов*, расположенных вне
пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка
России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (ее
филиала) (далее - операционный офис), по предоставлению кредитов.
Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации в
соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки кредитов по месту их
выдачи операционными офисами.
2.12. При заполнении строк и граф используются следующие группировки
балансовых счетов:
¦------¦---------¦------------------------------------------------------¦
¦Строки¦ Графы ¦ Балансовые счета ¦
+------+---------+------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+------+---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 4, 5 ¦20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709,¦
¦ ¦ ¦44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 -¦
¦ ¦ ¦45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦ 2 ¦ 6, 7 ¦20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 -¦
¦ ¦ ¦44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009,¦
¦ ¦ ¦45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45805 -¦
¦ ¦ ¦45813 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 8, 9 ¦20317, 45805-45813 ¦
+------+---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 4, 5 ¦20311, 44503 - 44509, 44603 - 44609, 44703 - 44709,¦
¦ ¦ ¦44803 - 44809, 44903 - 44909, 45003 - 45009, 45103 -¦
¦ ¦ ¦45109, 45203 -45209, 45303 - 45309 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦2.1 - ¦ 6, 7 ¦20311, 20317, 44503 - 44509, 44603 - 44609, 44703 -¦
¦ 2.9 ¦ ¦44709, 44803 - 44809, 44903 - 44909, 45003 - 45009,¦
¦ ¦ ¦45103 - 45109, 45203 - 45209, 45303 - 45309, часть¦
¦ ¦ ¦45805 - 45813 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 8, 9 ¦20317, часть 45805 - 45813 ¦
+------+---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 4, 5 ¦44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101,¦
¦ ¦ ¦45201, 45301 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦ 2.10 ¦ 6, 7 ¦44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101,¦
¦ ¦ ¦45201, 45301, часть 45805 - 45813 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 8, 9 ¦часть 45805 - 45813 ¦
+------+---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 4, 5 ¦45401 - 45409 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦ 3 ¦ 6, 7 ¦45401 - 45409, 45814 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 8, 9 ¦45814 ¦
+------+---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 4, 5 ¦45502 - 45509 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦ 4 ¦ 6, 7 ¦45502 - 45509, 45815 ¦
¦ +---------+------------------------------------------------------+
¦ ¦ 8, 9 ¦45815 ¦
¦------+---------+------------------------------------------------------¦
Пример заполнения раздела 1
Кредитная организация в отчетном периоде выдала кредиты 7 клиентам,
из которых:
3 клиента находятся в Москве,
2 - во Владимире,
по одному:
в Муроме (Владимирская область),
в Подольске (Московская область).
В соответствии с указанными условиями Отчет составляется отдельно по
следующим кодам по ОКАТО:
код 45000 (г. Москва) - сумма данных по 3 клиентам;
код 17000 (Владимирская область) - сумма данных по 3 клиентам
(Владимир 2 + Муром 1);
код 46000 (Московская область) - данные по 1 клиенту (Подольск 1).
Строки раздела заполняются по каждому субъекту Российской Федерации,
заемщики которого получили кредит в данной кредитной организации. В
приведенном примере строки Отчета будут заполнены 3 раза:
по г. Москве;
по Владимирской области;
по Московской области.
Строка 1 будет включать в себя данные по строкам 2, 3 и 4 раздела 1
по 3 субъектам Российской Федерации, имеющим коды по ОКАТО (по г. Москве,
по Владимирской области, по Московской области).
3. Раздел 2 заполняется в следующем порядке.
В графах 4 и 5 отражается величина средств, привлеченных кредитной
организацией в отчетном периоде, в графах 6 и 7 - остаток средств,
привлеченных кредитной организацией, на отчетную дату.
3.1. Данные раздела 2 формируются в разрезе субъектов Российской
Федерации в соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки средств по
месту их привлечения.
3.2. При заполнении строк используются следующие группировки
балансовых счетов:
¦------¦----------------------------------------------------------------¦
¦Строка¦ Балансовые счета ¦
+------+----------------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦
+------+----------------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦20309, 20310, часть 30214, 30220, 30223, 30227, часть 30601,¦
¦ ¦часть 30606, 405, 406, 407, 40802, 40804, 40805, часть 40806,¦
¦ ¦40807, часть 40809, 40810, 40811, часть 40812, часть 40814,¦
¦ ¦часть 40815, часть 40818, часть 40819, 47409, часть 47418 ¦
+------+----------------------------------------------------------------+
¦ 2 ¦414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 425, 431, 432, 433,¦
¦ ¦434, 435, 436, 438, 439, 440, 47601, 47602, 47606, 47607, 521,¦
¦ ¦52403 ¦
+------+----------------------------------------------------------------+
¦ 3 ¦40803, часть 40806, часть 40809, часть 40812, 40813, часть¦
¦ ¦40814, часть 40815, 40817, часть 40818, часть 40819, 40820, 423,¦
¦ ¦426, часть 47418, 47603, 47605, 47608, 47609, 522, 52404 ¦
¦------+----------------------------------------------------------------¦
_____________________________
* Термин "операционный офис" содержится в пункте 9.5 Инструкции Банка
России от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России
решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче
лицензий на осуществление банковских операций", зарегистрированной
Министерством юстиции Российской Федерации 13 февраля 2004 года N 5551, 7
марта 2007 года N 9071 ("Вестник Банка России" от 20 февраля 2004 года
N 15, от 21 марта 2007 года N 15).
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 18 июня 2007 года N 1841-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
¦------------¦-------------------------------------------------------¦
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +--------¦----------------¦------------------¦----------+
¦ по ОКАТО ¦по ОКПО ¦ основной ¦ регистрационный ¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государственный ¦номер (/порядковый¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный ¦ номер) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦ ¦
+------------+--------+----------------+------------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦------------+--------+----------------+------------------+----------¦
ОТЧЕТ ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ по состоянию на "____"_____________г.
Наименование кредитной организации (головной кредитной организации банковской (консолидированной) группы) ______________
Почтовый адрес_________________________________________________________________________________________________________
Код формы 0409634
Декадная/Месячная/Квартальная/Годовая
¦----¦--------------¦----------------------------------------¦--------¦-------------¦--------¦-------¦---------------¦-------¦-------¦-------¦-------¦
¦Но- ¦ Наименование ¦ Чистые позиции в иностранных валютах и ¦Совокуп-¦ Совокупная ¦Открытые¦ Курсы ¦ Рублевый ¦Откры- ¦Лимиты ¦Превы- ¦Контро-¦
¦мер ¦ иностранной ¦ драгоценных металлах, ¦ ная ¦внебалансовая¦валютные¦(цены) ¦ эквивалент ¦ тые ¦откры- ¦ шение ¦ льные ¦
¦п/п ¦ валюты ¦ тыс.ед. иностранной валюты или граммов ¦балансо-¦ позиция, ¦позиции,¦ Банка ¦ открытых ¦валют- ¦ тых ¦лимитов¦значе- ¦
¦ ¦(наименование ¦ драгоценного металла ¦ вая ¦тыс. ед. ино-¦тыс. ед.¦России,¦ валютных ¦ ные ¦валют- ¦откры- ¦ ния ¦
¦ ¦ драгоценного ¦ ¦позиция,¦ странной ¦ иност- ¦руб. за¦ позиций, ¦позиции¦ ных ¦ тых ¦лимитов¦
¦ ¦ металла) ¦ ¦тыс. ед.¦ валюты или ¦ ранной ¦ед. ино¦ тыс. руб. ¦ , в ¦позиций¦валют- ¦откры- ¦
¦ ¦ ¦ ¦иностра-¦ граммов ¦ валюты ¦стран- ¦ ¦процен-¦ , в ¦ ных ¦ тых ¦
¦ ¦ ¦ ¦ нной ¦драгоценного ¦ или ¦ ной ¦ ¦тах от ¦процен-¦позиций¦валют- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ валюты ¦ металла ¦граммов ¦валюты ¦ ¦собст- ¦тах от ¦ , в ¦ ных ¦
¦ ¦ +-------¦--------¦-------¦-------¦-------+ или +-------¦-----+драгоце-¦ или +-------¦-------+венных ¦собст- ¦процен-¦позиций¦
¦ ¦ ¦балан- ¦ "спот" ¦срочная¦опцион-¦ по ¦граммов ¦ всего ¦в том¦ нного ¦ грамм ¦длинные¦корот- ¦средств¦венных ¦ тах ¦ , в ¦
¦ ¦ ¦ совая ¦ ¦ ¦ ная ¦гаран- ¦драгоце-¦ ¦числе¦металла ¦драго- ¦ (со ¦кие (со¦(капи- ¦средств¦ от ¦процен-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тиям ¦ нного ¦ ¦ по ¦ ¦ценного¦знаком ¦знаком ¦ тала) ¦(капи- ¦собст- ¦тах от ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(банко-¦металла ¦ ¦про- ¦ ¦металла¦ +) ¦ -) ¦ ¦ тала) ¦венных ¦собст- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ вским ¦ ¦ ¦цен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств¦венных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦гаран- ¦ ¦ ¦ там ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(капи- ¦средств¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тиям), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тала) ¦(капи- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦поручи-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тала) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тельст-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ вам и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аккре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дитивам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦Евро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦руб./евро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 2 ¦Доллар США ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦руб./долл. США¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 3 ¦Иена ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦руб./иена ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 5 ¦Золото ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦руб./золото ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 6 ¦Серебро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦руб./серебро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 7 ¦Платина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦руб./платина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 8 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------+-------+--------+-------+-------+-------+--------+-------+-----+--------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 9 ¦Итого во всех иностранных валютах и драгоценных металлах ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
+----+-----------------------------------------------¦-----------------------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Собственные средства (капитал) на ¦Балансирующая позиция в рублях, тыс. руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦"___" _______ 200__ г. составляют ________ тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----------------------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦Сумма открытых валютных позиций, тыс. руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦-----------------------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------¦
Справочно:
¦--------------------------------------¦-----------------------------------------------------¦
¦Наименование финансового инструмента ¦Стоимость сделки, тыс. руб. ¦
+--------------------------------------+-----------------------------------------------------+
¦ ¦ ¦
¦--------------------------------------+-----------------------------------------------------¦
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"_____" ___________ г.
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510