Условия проведения оценки в целях установления достаточности чистых активов

Оценка финансового положения приобретателя в целях установления достаточности чистых активов приобретателя для оплаты долей (акций) кредитной организации производится в соответствии с перечнем лиц, по которым проводится оценка финансового положения территориальным учреждением Банка России или кредитной организацией самостоятельно на основании результатов расчета стоимости скорректированных чистых активов, а также на основании сведений о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность приобретателя , в следующих случаях:

При рассмотрении вопроса о возможности государственной регистрации кредитной организации - на дату, предшествующую дате направления документов в территориальное учреждение Банка России.

При предварительном согласовании приобретения единолично или в составе группы лиц более 20 процентов долей (акций) - на дату, предшествующую дате направления документов в территориальное учреждение Банка России.

При проверке правомерности оплаты приобретаемых долей (акций) - на дату оплаты долей (акций) в случаях: Решения вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций вновь созданной кредитной организации; Приобретения долей (акций) кредитной организации при увеличении уставного капитала кредитной организации; Приобретения долей (акций) аффилированными лицами кредитной организации; Приобретения долей в случае реализации кредитной организацией долей, приобретенных у участников.

Оценка финансового положения приобретателя в качестве доверительного управляющего в целях установления достаточности у него чистых активов для приобретения долей (акций) кредитной организации не проводится. К доверительному управляющему не предъявляется также требование об обязательном осуществлении деятельности в течение не менее трех лет, а также требование о представлении годовой бухгалтерской отчетности за последние три года.

Оценка достаточности чистых активов (собственных средств) приобретателя при регистрации отчета об итогах выпуска акций кредитной организации (за исключением создаваемой путем учреждения кредитной организации) и (или) принятии решения о государственной регистрации изменений в учредительные документы, связанных с увеличением уставного капитала кредитной организации, не осуществляется, если с даты принятия Банком России решения о выдаче указанному приобретателю предварительного согласия Банка России на приобретение более 20 процентов долей (акций) кредитной организации до даты оплаты им долей (акций) кредитной организации прошло менее трех месяцев. Документы для оценки финансового положения приобретателем не представляются.

(Положение Банка России от 19 марта 2003 г. № 218-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций", п.7-7.5)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510