ОТМЕНЕНО с 18 июня 2004 г. Указанием ЦБ РФ от 15.06.2004 № 1451-У.
Положение ЦБР от 21 декабря 2000 г. N 129-П
"О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации
разрешений юридическим лицам - резидентам на осуществление отдельных видов
валютных операций, связанных с движением капитала"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У)
На основании статей 6 и 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании
и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации устанавливает порядок
выдачи территориальными учреждениями Банка России юридическим лицам - резидентам
разрешений на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с
движением капитала.
1. Общие положения
1.1. В целях настоящего Положения используются следующие основные понятия:
1.1.1. Валютные операции - операции, осуществляемые юридическими лицами
резидентами в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации,
указанные в Приложении 1 и Приложении 2 к настоящему Положению.
1.1.2. Разрешение - документ, выдаваемый территориальным учреждением
юридическому лицу - резиденту, определяющий право последнего на осуществление
Валютной операции.
1.1.3. Дополнение к Разрешению - документ, выдаваемый территориальным
учреждением юридическому лицу - резиденту, определяющий право последнего на
осуществление Валютной операции по измененным, по отношению к ранее разрешенным,
условиям.
1.1.4. Досье - комплект документов по Валютной операции юридического
лица - резидента, хранящийся в уполномоченном банке.
1.2. Настоящее Положение не распространяется на операции, порядок
осуществления которых установлен иными нормативными актами Центрального
банка Российской Федерации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У)
1.3. Валютные операции осуществляются юридическими лицами - резидентами
на основании Разрешений (Дополнений к Разрешению).
1.4. Разрешение (Дополнение к Разрешению) должно быть получено юридическим
лицом - резидентом до момента возникновения обязательств по Валютной операции
(до момента изменения обязательств по Валютной операции).
1.5. Расчеты по Валютным операциям осуществляются юридическими лицами
- резидентами в безналичном порядке.
1.6. Расчеты в иностранной валюте, осуществляемые в рамках одной Валютной
операции, должны осуществляться через счет юридического лица - резидента в
иностранной валюте в одном уполномоченном банке (одном филиале), за исключением
случаев, прямо установленных настоящим Положением.
1.7. Валютные операции должны осуществляться в соответствии с условиями
выданного Разрешения.
1.8. Уполномоченные банки выполняют распоряжения юридических лиц - резидентов
на проведение расчетов по Валютным операциям после получения ими второго экземпляра
Разрешения в порядке, определенном п.2.8 настоящего Положения.
2. Порядок выдачи Разрешений территориальными учреждениями
2.1. На каждую Валютную операцию территориальным учреждением выдается
отдельное Разрешение.
2.2. Для получения Разрешения юридические лица - резиденты направляют
в территориальные учреждения по месту своей государственной регистрации заявление
в произвольной форме, содержащее сведения о юридическом лице - резиденте,
о нерезиденте, об основных условиях Валютной операции, в том числе реквизиты
валютных счетов, через которые будет осуществляться Валютная операция, комплект
документов, указанный в Приложении 3 к настоящему Положению, а также, в зависимости
от предполагаемой к осуществлению Валютной операции, документы, указанные
в Приложении 4 к настоящему Положению.
2.3. Заявление и комплект документов направляются в территориальное учреждение
на имя начальника (заместителя начальника) территориального учреждения заказным
почтовым отправлением с уведомлением о вручении, либо сдаются под расписку
уполномоченному сотруднику территориального учреждения.
2.4. Территориальные учреждения проверяют полноту представленного комплекта
документов, правильность их оформления, а также соответствие сведений, содержащихся
в заявлении и в представленных документах, требованиям настоящего Положения.
2.5. Срок рассмотрения заявок и принятия решений о выдаче Разрешения
не должен превышать 20 рабочих дней, следующих за датой поступления заявления
и всех необходимых документов в территориальное учреждение.
2.6. Разрешение выдается в двух экземплярах и подписывается начальником
территориального учреждения или его заместителем, который определяется в соответствии
с приказом территориального учреждения, при этом подписи заверяются гербовой
печатью.
2.7. Первый экземпляр Разрешения на осуществление Валютной операции направляется
юридическому лицу - резиденту заказным почтовым отправлением либо выдается
на руки под расписку лицу, имеющему доверенность от юридического лица - резидента.
2.8. Второй экземпляр Разрешения на осуществление Валютной операции направляется
заказным почтовым отправлением уполномоченному банку, через который юридическое
лицо - резидент предполагает осуществлять расчеты по данной Валютной операции,
либо выдается на руки лицу, имеющему доверенность от уполномоченного банка.
3. Порядок выдачи Дополнения к Разрешению
3.1. В случае изменения условий осуществления Валютной операции, изложенных
в Разрешении, территориальным учреждением выдается юридическому лицу - резиденту
Дополнение к Разрешению, отражающее данные изменения.
3.2. Для получения Дополнения к Разрешению юридическое лицо - резидент
направляет в территориальное учреждение, ранее выдавшее Разрешение, заявление,
отражающее измененные условия осуществления Валютной операции, с приложением
документов в обоснование необходимости внесения изменений в ранее выданное
Разрешение.
3.3. В случае выдачи Дополнения к Разрешению, связанного с переходом
юридического лица - резидента на обслуживание в другой уполномоченный банк:
3.3.1. Территориальное учреждение в течение 10 рабочих дней, следующих
за датой поступления заявления, отражающего измененные условия осуществления
Валютной операции, направляет в уполномоченный банк, ранее обслуживавший Валютную
операцию юридического лица - резидента, запрос о необходимости направить в
течение 5 рабочих дней, следующих за датой поступления запроса, в адрес территориального
учреждения копии Досье, заверенные подписью руководителя и печатью уполномоченного
банка.
3.3.2. Территориальное учреждение одновременно с Дополнением к Разрешению
направляет уполномоченному банку, который будет обслуживать Валютную операцию
юридического лица - резидента, копию Досье.
3.4. Для выдачи Дополнения к Разрешению территориальное учреждение может
запросить иные документы и информацию о Валютной операции, о нерезиденте,
а также о юридическом лице - резиденте.
3.5. Заявление, отражающее изменения условий осуществления Валютной операции,
и прилагаемые документы направляются в территориальное учреждение на имя начальника
(заместителя начальника) территориального учреждения заказным почтовым отправлением
с уведомлением о вручении, либо сдаются под расписку уполномоченному сотруднику
территориального учреждения.
3.6. Территориальное учреждение рассматривает представленные документы
в порядке, установленном п.п.2.4 - 2.5 настоящего Положения.
3.7. Каждому Дополнению к Разрешению присваивается порядковый номер.
3.8. Дополнение к Разрешению выдается и рассылается в порядке, установленном
п.п.2.6 - 2.8 настоящего Положения.
4. Отказ территориальными учреждениями в выдаче Разрешений и Дополнений к
Разрешениям
4.1. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам - резидентам
в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) при наличии одного из следующих
оснований:
4.1.1. Валютная операция, с просьбой о выдаче Разрешения на осуществление
которой обращается юридическое лицо - резидент, осуществлена.
4.1.2. Представленный юридическим лицом - резидентом в территориальное
учреждение Банка России комплект документов не отвечает требованиям настоящего
Положения либо законодательства Российской Федерации.
4.1.3. В представленном юридическим лицом - резидентом комплекте документов
содержится недостоверная информация.
4.2. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам - резидентам,
в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) на осуществление Валютных операций,
указанных в Приложении 2 настоящего Положения, при наличии хотя бы одного
из следующих оснований:
4.2.1. Документы, необходимые для получения Разрешения на осуществление
Валютной операции, направлены юридическим лицом - резидентом в территориальное
учреждение после возникновения обязательств по осуществлению данной Валютной
операции.
4.2.2. У юридического лица - резидента имеются неисполненные предписания
органа валютного регулирования и валютного контроля по устранению нарушений
валютного законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России,
лицензий (разрешений) Банка России.
4.2.3. У юридического лица - резидента имеется задолженность по платежам
в бюджеты и внебюджетные фонды при отсутствии ходатайства о выдаче Разрешения
соответствующих государственных органов, ответственных за сбор указанных платежей.
4.3. В случае принятия территориальным учреждением решения об отказе
в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) территориальное учреждение в
течение 20 рабочих дней, следующих за датой поступления заявления и документов
юридического лица - резидента, направляет заявителю письменное уведомление
об отказе в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) с указанием причин
отказа.
4.4. После устранения юридическим лицом - резидентом причин, по которым
территориальным учреждением ранее было отказано ему в выдаче Разрешения (Дополнения
к Разрешению), юридическое лицо - резидент вправе повторно обратиться в территориальное
учреждение с представлением необходимых документов.
5. Порядок осуществления валютного контроля уполномоченными банками
5.1. Контроль за соблюдением юридическими лицами - резидентами условий
Разрешений осуществляется уполномоченными банками.
5.2. В случае выявления несоответствия распоряжения юридического лица
- резидента на проведение расчетов по Валютной операции, предусматривающей
списание иностранной валюты со счета юридического лица - резидента в иностранной
валюте, условиям выданного Разрешения, уполномоченный банк обязан отказать
юридическому лицу - резиденту в осуществлении платежа по Валютной операции.
5.3. В случае выявления несоответствия условий Валютной операции, предусматривающей
зачисление иностранной валюты на счет юридического лица - резидента в иностранной
валюте, условиям выданного Разрешения, уполномоченный банк обязан:
5.3.1. Зачислить иностранную валюту и известить юридическое лицо - резидента
о зачислении в порядке, установленном нормативными актами Банка России.
5.3.2. Направить в установленном порядке информацию о несоответствии
условий Валютной операции условиям выданного Разрешения в территориальное
учреждение, выдавшее данное Разрешение.
5.4. Уполномоченные банки обязаны вести Досье, содержащее документацию
по каждой Валютной операции, подпадающей под действие настоящего Положения,
состоящее из второго экземпляра Разрешения (Дополнения к Разрешению), копий
документов по сделке, а также копий платежных документов по Валютной операции.
Порядок ведения Досье устанавливается уполномоченными банками самостоятельно.
5.5. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным операциям,
указанным в Приложении 1, не менее 5 лет с даты завершения Валютной операции.
5.6. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным операциям,
указанным в Приложении 2, не менее 5 лет:
5.6.1. По п.1 - с даты прекращения участия юридического лица - резидента
в уставном капитале нерезидента.
5.6.2. По п.2 - с даты прекращения прав на недвижимое имущество за рубежом.
5.6.3. По п.3 - с даты исполнения нерезидентом своих обязательств по
полученному займу.
5.6.4. По п.4 - с даты завершения Валютной операции.
6. Отчетность юридических лиц - резидентов, уполномоченных банков, территориальных
учреждений
6.1. Юридические лица - резиденты, получившие Разрешение (Дополнение
к Разрешению), обязаны представлять отчетность в порядке и в сроки, предусмотренные
данным Разрешением (Дополнением к Разрешению).
6.2. Уполномоченные банки, проводящие расчеты по Валютным операциям юридических
лиц - резидентов на основании Разрешения (Дополнения к Разрешению), обязаны
представлять отчетность в порядке и в сроки, предусмотренные данным Разрешением
(Дополнением к Разрешению).
6.3. Территориальные учреждения ведут учет и представляют в Департамент
валютного контроля Центрального банка Российской Федерации отчетность в соответствии
с порядком, изложенным в Разделе 5 "Временного порядка предоставления Главными
управлениями (Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации
разрешений на проведение отдельных видов валютных операций" N 341 от 11.10.96,
утвержденного Приказом Центрального банка Российской Федерации N 02-378 от
11.10.96 ("Вестник Банка России" от 22.10.96 N 57). При этом идентификационные
коды Разрешений будут доведены до сведения территориальных учреждений дополнительно.
7. Ответственность
7.1. За осуществление юридическим лицом - резидентом Валютных операций
без Разрешения Банка России юридическое лицо - резидент несет ответственность
в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
7.2. За нарушение уполномоченными банками требований, предусмотренных
в пп.1.8, 3.3.1, 5.1 - 5.6.4, 6.2 настоящего Положения, уполномоченный банк
несет ответственность в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
7.3. Штрафы, предусмотренные п.7.2 настоящего Положения, взыскиваются
в соответствии с порядком, установленным Банком России.
8. Заключительные положения
8.1. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России"
и вступает в силу с 1 марта 2001 года, за исключением Приложения 2, которое
вступит в силу по Указанию Банка России.
8.2. С даты вступления настоящего Положения в силу признать утратившими
силу в части правил, устанавливающих порядок выдачи разрешений на осуществление
кредитных операций, Положение N 527, Указание Банка России "О временном приостановлении
действия пункта 1.3.4 Положения Центрального банка Российской Федерации "О
порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых
кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней"
от 06.10.97 N 527" N 56-У от 05.12.97 ("Вестник Банка России" от 11.12.97
N 83), Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в Положение
Банка России "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации
финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок
свыше 180 дней" N 527 от 06.10.97" N 504-У от 01.03.99 ("Вестник Банка России"
от 11.03.99 N 15).
(пункт утратил силц в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У)
Председатель Центрального банка
Российской Федерации В.В. Геращенко
Приложение 1
к Положению ЦБР
"О выдаче территориальными
учреждениями Центрального банка Российской Федерации
разрешений юридическим лицам - резидентам
на осуществление отдельных видов валютных операций,
связанных с движением капитала"
от 21 декабря 2000 г. N 129-П
Перечень Валютных операций N 1 (ввоз капитала)
1. Получение иностранной валюты, в сумме не превышающей в эквиваленте
100 миллионов долларов США, на банковские счета юридических лиц - резидентов
в иностранной валюте в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов
в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая
землю и ее недра, относимое в соответствии с законодательством Российской
Федерации к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость.
2. Получение иностранной валюты, в сумме не превышающей в эквиваленте
100 миллионов долларов США, на банковские счета юридических лиц - резидентов
в иностранной валюте в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов
в качестве возврата ранее осуществленных данными резидентами инвестиций (приобретение
доли в уставном капитале (акций) нерезидента, прочая инвестиционная деятельность)
за рубежом.
3. Получение иностранной валюты, в сумме не превышающей в эквиваленте
100 миллионов долларов США, на банковские счета юридических лиц - резидентов
в иностранной валюте в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов
в качестве кредитов (займов), предоставляемых на срок более 180 дней, а также
перевод иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц - резидентов
в иностранной валюте в уполномоченных банках в целях исполнения обязательств
по кредитам (займам).
(пункт утратил силц в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У)
4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в эквиваленте 100
миллионов долларов США, предусматривающие получение иностранной валюты, поступающей
от нерезидентов, на банковские счета юридических лиц - резидентов в иностранной
валюте в уполномоченных банках.
Приложение 2
к Положению ЦБР
"О выдаче территориальными
учреждениями Центрального банка Российской Федерации
разрешений юридическим лицам - резидентам
на осуществление отдельных видов валютных операций,
связанных с движением капитала"
от 21 декабря 2000 г. N 129-П
Перечень Валютных операций N 2 (вывоз капитала)
1. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 1
миллиона долларов США, с банковских счетов в иностранной валюте юридических
лиц - резидентов в уполномоченных банках в оплату доли в уставном капитале
(акций) нерезидента.
2. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 100
миллионов долларов США, с банковских счетов в иностранной валюте юридических
лиц - резидентов в уполномоченных банках нерезиденту в оплату права собственности
на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое
в соответствии с законодательством его местонахождения к недвижимому имуществу,
а также иных прав на недвижимость.
3. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 100
миллионов долларов США, с банковских счетов в иностранной валюте юридических
лиц - резидентов в уполномоченных банках в целях предоставления займа нерезиденту.
4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в эквиваленте 100
миллионов долларов США, предусматривающие перевод иностранной валюты в пользу
нерезидентов с банковских счетов юридических лиц - резидентов в иностранной
валюте в уполномоченных банках.
Приложение 3
к Положению ЦБР
"О выдаче территориальными
учреждениями Центрального банка Российской Федерации
разрешений юридическим лицам - резидентам
на осуществление отдельных видов валютных операций,
связанных с движением капитала"
от 21 декабря 2000 г. N 129-П
Перечень документов N 1
1. Нотариально заверенные копии учредительных документов юридического
лица - резидента.
2. Нотариально заверенная копия документа о государственной регистрации
юридического лица - резидента.
3. Оригинал справки из налогового органа, в котором юридическое лицо
- резидент состоит на учете в качестве налогоплательщика, об открытых валютных
счетах в уполномоченных банках.
4. Оригиналы справок из уполномоченных банков, в которых у юридического
лица - резидента открыты валютные счета (с указанием реквизитов этих счетов),
об отсутствии задолженности по поступлению валютной выручки.
5. Копию справки из соответствующего государственного органа по статистике
о присвоении кодов юридическому лицу - резиденту.
Приложение 4
к Положению ЦБР
"О выдаче территориальными
учреждениями Центрального банка Российской Федерации
разрешений юридическим лицам - резидентам
на осуществление отдельных видов валютных операций,
связанных с движением капитала"
от 21 декабря 2000 г. N 129-П
Перечень документов N 2
1. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных
в п.1 Приложения 1 к настоящему Положению.
1.1. Нотариально заверенные копии документов, свидетельствующих о правах
юридического лица - резидента на недвижимое имущество.
1.2. Оригинал или нотариально заверенную копию документа, содержащего
сведения о результатах торгов (в случае их проведения), а также о рыночной
стоимости недвижимого имущества, выданного оценщиком, который в соответствии
с Федеральным Законом "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" от
29.07.98 N 135-ФЗ имеет лицензию на осуществление оценочной деятельности (для
операций по отчуждению недвижимого имущества).
2. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных
в п.2 Приложения 1 к настоящему Положению.
2.1. Заверенные уполномоченным банком копии договоров или иных документов,
подтверждающих осуществление инвестиций, с информацией о сумме, дате и назначении
платежа.
2.2. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического
лица - резидента и заверенное печатью.
3. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных
в п.3 Приложения 1 к настоящему Положению.
3.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического
лица - резидента и заверенное печатью, содержащее в том числе информацию о
сумме кредита (займа), процентной ставке, прочих платежах, сроках получения
и возврата, а также об основных направлениях использования заемных средств.
(пункт утратил силц в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У)
4. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных
в п.1 Приложения 2 к настоящему Положению.
4.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического
лица - резидента и заверенное печатью.
4.2. Копию положительного заключения Министерства экономического развития
и торговли Российской Федерации.
4.3. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у юридического
лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты и об отсутствии неустраненных
нарушений налогового законодательства.
4.4. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который будут осуществляться
Валютные операции, о достаточности средств в иностранной валюте на счете,
для осуществления перевода.
5. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных
в п.2 Приложения 2 к настоящему Положению.
5.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического
лица - резидента и заверенное печатью.
5.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у юридического
лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты и об отсутствии неустраненных
нарушений налогового законодательства.
5.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который будут осуществляться
Валютные операции, о достаточности средств в иностранной валюте на банковском
счете для осуществления перевода.
5.4. Оригинал или нотариально заверенную копию документа, содержащего
сведения о рыночной стоимости недвижимого имущества, выданного оценщиком,
уполномоченным на осуществление оценочной деятельности (на русском языке и
на языке оригинала).
6. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных
в п.3 Приложения 2 к настоящему Положению.
6.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического
лица - резидента и заверенное печатью, содержащее информацию об основных условиях
предоставления займа.
6.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у юридического
лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты и об отсутствии неустраненных
нарушений налогового законодательства.
6.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который будут осуществляться
Валютные операции, о достаточности средств в иностранной валюте на банковском
счете для осуществления перевода.
При необходимости территориальное учреждение может запросить иные документы
и информацию о Валютной операции, о нерезиденте, о юридическом лице - резиденте.
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510