Проверить
принятые к исполнению расчетные документы
(распоряжения) резидентов на осуществление
переводов на специальные банковские счета (со
специальных банковских счетов) резидентов в
иностранной валюте, в том числе:Порядок проверки принятых к исполнению расчетных документов (распоряжения) резидентов на осуществление переводов на специальные банковские счета (со специальных банковских счетов) резидентов в иностранной валюте
Проверить
принятые к исполнению расчетные документы
(распоряжения) резидентов на осуществление
переводов на специальные банковские счета (со
специальных банковских счетов) резидентов в
иностранной валюте, в том числе:
соответствие указанной в расчетном документе (распоряжении) валютной операции основаниям зачисления и списания на специальный банковский счет (со специального банковского счета) резидента в иностранной валюте ( "Ф" , "Р1" , "Р2".);
наличие в расчетном документе (распоряжении) на осуществление перевода на специальный банковский счет (со специального банковского счета) резидента номера и даты оформленного и выданного уполномоченным банком резиденту заявления о резервировании (в случае осуществления операции по списанию (зачислению) резидентом денежных средств в иностранной валюте со своего специального банковского счета (на свой специальный банковский счет), по которой нормативным актом Банком России установлено требование о резервировании).
На основании
выписок из лицевых счетов резидентов, открытых
на балансовом счете N 40819
"Специальные банковские счета резидентов в
иностранной валюте", документов, используемых
для целей валютного контроля, и бухгалтерских
документов проверить соответствие:
проводимых по специальному банковскому счету резидента валютных операций, указанных в пункте 2.1 Инструкции N 116-И, виду открытого специального банковского счета;
проводимых по специальному банковскому счету резидента операций основаниям зачисления и списания на специальный банковский счет (со специального банковского счета). "Ф","Р1", "Р2".
(Письмо Банка России от 16.01. 2006 N 1-Т "О Методических рекомендациях по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов и соблюдения порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций" п.4.2.3, 4.2.4)
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510