Проверка организации кассовой работы
Рекомендации по проверке порядка заключения операционной кассы
Документы, используемые для проведения проверки порядка заключения операционной кассы

Проверка порядка заключения операционной кассы осуществляется на основании следующих документов:

- кассовых документов,
- справки о сумме принятой и выданной денежной наличности,
- справки о принятых сумках с денежной наличностью и порожних сумках,
- сводной справки о кассовых оборотах,
- контрольной ведомости по пересчету денежной наличности,
- реестров,
- актов 0402145,
- книги учета денежной наличности и других ценностей,
- книги учета принятых и выданных денег (ценностей),
- кассового журнала по приходу,
- кассового журнала по расходу,
- журнала учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок,
- распечаток банкоматов, электронных кассиров и автоматических сейфов,
- выписок из лицевых счетов к балансовым счетам в разрезе видов валют:

№ 20202 "Касса кредитных организаций",
№ 20203 "Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте",
№ 20206 "Касса обменных пунктов",
№ 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций",
№ 20208 "Денежные средства в банкоматах",
№ 20209 "Денежные средства в пути",
№ 20210 "Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в пути"

- оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации,
- ежедневного баланса кредитной организации.

(Указание ЦБ РФ от 01.10.2004 г. № 116-Т п. 5.2.)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510