302-П Перечень операций, отраженных в бухгалтерском учете по счету 30213 "Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях"
3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
3.3. Расчеты с филиалами
3.3.1. Расчетные операции между Головным офисом и филиалами
| 3.3.1.3 | Осуществление банком-исполнителем транзитного платежа - в день наступления ДПП зачисление средств транзитного платежа - при получении подтверждения (выписки) в день наступления новой ДПП при совершении платежа через: - подразделения расчетной сети Банка России - корреспондентский счет в другом банке - расчетную НКО - счета межфилиальных расчетов |
3.3.1.4 | Урегулирование задолженности: - путем перечисления пассивного остатка по учету средств межфилиальных расчетов в банке - отправителе платежа - через подразделения расчетной сети Банка России - через корреспондентский счет "ЛОРО" - через расчетную НКО - при получении подтверждения (выписки) о зачислении перечисленных денежных средств на корреспондентский счет в Банке России от банка - исполнителя платежа в день наступления ДПП |
3.3.1.6 | Возврат полученных денежных средств: - в день перечисления средств - при получении подтверждения (выписки) о получении возвращенных денежных средств от банка - исполнителя платежа в день наступления ДПП |
3.8. Расчеты через расчетные небанковские кредитные организации
| 3.8.1 | Перечисление средств в расчетную небанковскую кредитную организацию (НКО) для проведения расчетов по клирингу | 3.8.2 | Списание денежных средств по итогам клирингового цикла | 3.8.4 | Поступление денежных средств для зачисления на счета клиентов | 3.8.6 | Получение кредита от расчетной НКО на завершение расчетов | 3.8.8 | Списание денежных средств при погашении кредита | 3.8.9 | Размещение денежных средств для обеспечения кредита, предоставленного расчетной НКО Отражение расходов при формировании резерва на возможные потери |
3.8.10 | Возврат прочих размещенных денежных средств Отражение доходов при восстановлении резерва на возможные потери |