ВНУТРЕНННИЙ КОНТРОЛЬ В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
Вопрос о практике отмывания
денег, означающей легализацию доходов,
полученных преступным или незаконным путем,
приобрел в России особую остроту. Без решения
этого вопроса невозможно продолжение в стране
экономических реформ. Наиболее серьезное
беспокойство вызывают масштабы, которые
приобрело отмывание денег, и тот урон, который
наносит эта практика экономике и обществу.
Отмывание денег тесно связано с такими
явлениями, как коррупция, бегство капитала,
использование офшоров российскими компаниями и
банками для сокрытия прибыли и ухода от налогов.
Отмывание денег стало одним из главных факторов
неблагоприятного инвестиционного климата в
России, препятствующего притоку инвестиций в
экономику. Россия не может также игнорировать
включение ее, среди небольшого числа стран, в
список Международной комиссии по борьбе с
отмыванием денег (ФАТФ), рекомендовавшей
международному сообществу проявлять особую
осторожность в отношениях с российскими
компаниями и финансовыми институтами. Легализация (отмывание)
доходов, полученных преступным путем -
придание правомерного вида владению,
пользованию или распоряжению денежными
средствами или иным имуществом, полученными в
результате совершения преступления, за
исключением преступлений, предусмотренных статьями
193, 194, 198 и 199 Уголовного кодекса
Российской Федерации, ответственность по
которым установлена указанными статьями.(Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" , ст. 3)
Внутренний контроль в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию
терроризма - деятельность организаций,
осуществляющих операции с денежными средствами
или иным имуществом, по выявлению операций,
подлежащих обязательному контролю, и иных
операций с денежными средствами или иным
имуществом, связанных с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных преступным
путем, и финансированием терроризма.(Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма " , ст. 3)