Оценка организации внутреннего контроля. Показатели

                                                               Таблица 5

    Показатель оценки контроля за распределением прав и обязанностей,
              согласования решений, делегирования полномочий
                  при совершении банковских операций (П5)

 ——————————————————————————————————————————————————————————————————————— 
| N  |             Вопросы              |Балл* |Вес** |     Краткая     |
|п/п |                                  |      |      |  формулировка   |
|    |                                  |      |      |   обоснования   |
|    |                                  |      |      | мотивированного |
|    |                                  |      |      |    суждения     |
|————|——————————————————————————————————|——————|——————|—————————————————|
| 1  |                2                 |  3   |  4   |        5        |
|————|——————————————————————————————————|——————|——————|—————————————————|
| 1. |Соблюдается      ли      кредитной|      |  3   |                 |
|    |организацией установленный порядок|      |      |                 |
|    |распределения   полномочий   между|      |      |                 |
|    |подразделениями          кредитной|      |      |                 |
|    |организации и служащими  кредитной|      |      |                 |
|    |организации     при     совершении|      |      |                 |
|    |банковских   операций   и   других|      |      |                 |
|    |сделок  посредством  материального|      |      |                 |
|    |(физического) контроля            |      |      |                 |
|————|——————————————————————————————————|——————|——————|—————————————————|
| 2. |Обеспечивается  ли   распределение|      |  3   |                 |
|    |должностных   обязанностей   таким|      |      |                 |
|    |образом, чтобы исключить возможный|      |      |                 |
|    |конфликт    интересов    (п. 3.4.2|      |      |                 |
|    |Положения Банка России N 242-П)   |      |      |                 |
|————|——————————————————————————————————|——————|——————|—————————————————|
| 3. |Установлен      ли       кредитной|      |  3   |                 |
|    |организацией порядок  выявления  и|      |      |                 |
|    |контроля       за        областями|      |      |                 |
|    |потенциального конфликта интересов|      |      |                 |
|    |(п. 3.4.3 Положения  Банка  России|      |      |                 |
|    |N 242-П)                          |      |      |                 |
 ——————————————————————————————————————————————————————————————————————— 

     * При оценке ответов на вопросы рекомендуется исходить из следующего:
     Балл 1 - да, в полной мере;
     Балл 2 - да, в основном;
     Балл 3 - да, частично;
     Балл 4 - нет, в том числе в случае отсутствия.
     ** Рекомендации по весовой оценке относительной значимости ответов на
вопросы  приведены в п. 3.3 Методических рекомендаций по проведению оценки
организации внутреннего контроля в кредитных организациях.
 

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510