Признаки (показатели), указывающие на неэффективность работы службы внутреннего контроля кредитной организации

Перечень признаков:

• отсутствие предварительного мониторинга крупных сделок при наличии существенных кредитных и рыночных рисков;
• отсутствие контроля за достоверностью отчетности;
• нерегулярность проверок филиалов кредитной организации, отсутствие комплексного подхода к проверкам филиалов;
• осуществление последующих проверок по узкому кругу вопросов;
• отсутствие реальных мер по результатам проверок и заключений службы внутреннего контроля;
• отсутствие в приказах, распоряжениях по кредитной организации рассматриваемых вопросов производственного направления, поощрений либо мер воздействия, накладываемых на сотрудников банка за допущенные нарушения.

Безусловно, такой “критериальный” подход носит, скорее, эмпирический характер и во многом зависит от опыта, профессиональной компетенции инспекторов и их умения правильно и объективно оценить реальное состояние дел на месте.

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510