Проверка работы кредитной организации по идентификации клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей

При проведении данной проверки устанавливается наличие в кредитной организации программы идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей (Программа идентификации) утвержденной руководителем кредитной организации.

При этом проверяется соответствие Программы идентификации требованиям Положения Банка России от 19.08.2004 № 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и законодательным актам Российской Федерации.

(Письмо Банка России от 06.04. 2005 № 56-Т "О методических рекомендациях по проведению проверок соблюдения кредитными организациями требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", п.3.2.1)

При проверке работы кредитной организации по идентификации клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей устанавливаются:

• формы фиксирования сведений о клиентах и выгодоприобретателях, используемые кредитной организацией (на бумажном носителе или в электронном виде, либо путем комбинации этих способов);

• процедуры сбора сведений о клиентах, выгодоприобретателях;

• случаи непредставления запрошенных у физических или юридических лиц кредитной организацией документов, необходимых для совершения операции, а также открытия банковского счета (вклада);

• соблюдение требований по идентификации банков-корреспондентов и порядке принятия решения об установлении корреспондентских отношений.

(Письмо Банка России от 06.04. 2005 № 56-Т "О методических рекомендациях по проведению проверок соблюдения кредитными организациями требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", п.3.2.2)

По анкетам (досье) клиентов кредитной организации и документам, содержащим сведения о клиенте, выгодоприобретателе  проверяется:

• наличие документов и сведений, подтверждающих выполнение кредитной организацией требований по идентификации клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей;

• все ли документы, позволяющие идентифицировать клиентов, установить и идентифицировать выгодоприобретателей, действительны на дату их предъявления;

• полнота фиксирования сведений, предусмотренных приложением 4 к Положению Банка России
  N 262-П;

• соответствие записей в анкетах (досье) клиентов сведениям, содержащимся в документах, представляемых клиентами для идентификации;

• правильность и обоснованность оценки кредитной организацией степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (Риск) с учетом операций повышенной степени (уровня) Риска;

• соблюдение срока, в течение которого идентификация клиентов, установление и идентификация выгодоприобретателей должна быть завершена, если характер банковской операции или сделки не позволяет осуществить идентификацию клиентов, установление и идентификацию выгодоприобретателей до совершения такой банковской операции или сделки;

• учтена ли рекомендация Банка России, содержащаяся в абзаце 3 пункта 2.8 Положения Банка России N 262-П в случае, если кредитная организация не смогла завершить идентификацию, установление и идентификацию выгодоприобретателя в срок, указанный в абзаце 1 пункта 2.8   Положения Банка России N 262-П;

• соблюдение требований о систематическом обновлении информации о клиентах и выгодоприобретателях (в зависимости от степени (уровня) Риска операций, осуществляемых клиентом кредитной организации).

(Письмо Банка России от 06.04. 2005 № 56-Т "О методических рекомендациях по проведению проверок соблюдения кредитными организациями требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", п.3.2.3)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510