Сложность в определении резидентства при анализе документов, удостоверяющих личность

Клиент банка (понятие): резиденты; нерезиденты.

Сложность в определении резидентства при анализе документов, удостоверяющих личность, может возникнуть по причине нетождественности понятий "гражданин РФ" и "резидент".

• Гражданин РФ, постоянно проживающий за границей, о чем свидетельствует отметка консульства России по месту постоянного проживания в его общегражданском заграничном паспорте, будет иметь статус "нерезидент".
• Лицо, имеющее двойное гражданство (РФ и иностранного государства), имеет право выбора - какой статус принять при проведении операции. Однако такая свобода выбора накликает определенные обязанности:
                   - если такой клиент открыл счет, допустим как резидент, то в дальнейшем для проведения операций со статусом  "нерезидент" все его "резидентские счета" должны быть закрыты.
• Клиенты, предоставляющие разрешение на постоянное проживание в иностранном государстве. Признание такого документа в качестве доказательства статуса нерезидента для граждан РФ  представляется спорным. Этот документ не свидетельствует о факте постоянного проживания на территории иностранного государства, а подтверждает лишь право на проживание.

("Бухгалтерия и банки" № 01, 2006 стр. 14)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510