Сомнительные операции
Действия территориальных учреждений при выявлении признаков сомнительных операций

Выявление признаков сомнительных операций. Территориальным учреждениям при осуществлении  своей текущей деятельности по  надзору за кредитными  организациями, в том числе при проведении инспекционных проверок кредитных организаций следует особое внимание уделять выявлению признаков сомнительных операций.

Анализ отчетности. Территориальным учреждениям следует обращать внимание на реалистичность данных из финансовой отчетности кредитных организаций по расходам на заработную плату путем сопоставления общей суммы таких расходов с численностью фактически работающих в кредитных организациях сотрудников. По той же причине пристального внимания заслуживают любые сделки (кредитные, с ценными бумагами, с иностранной валютой и т.д.), совершаемые кредитными организациями на условиях, отличающихся от рыночных.

Встречи с руководителями и владельцами кредитных организаций. При  выявлении признаков того, что кредитные организации осуществляют сомнительные  операции  систематически   и  (или)  в  значительных  объемах (относительно финансовых показателей кредитной организации) территориальным  учреждениям   рекомендуется    проводить встречи   с руководителями и владельцами таких кредитных организаций в целях уточнения экономического    содержания     проводимых    операций,   обстоятельств  их совершения,  оценки   рисков  для  кредитной  организации   и для банковской системы  в  связи с совершением таких операций, возможной разработки плана действий по прекращению сомнительных операций.

Информирование руководства Банка России. Информацию о фактах систематического  проведения   кредитными организациями  сомнительных   операций  и (или) осуществления ими указанных операций  в   значительных   объемах,  а  также  работе территориального учреждения  с кредитными организациями и ее результатах следует направлять письмом на имя Председателя Банка России.

(Письмо Банка России от 26.12.2005 № 161-Т "Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций" , **)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510