Проверка способности банка подготовить реестр.
Документы и перечень отчетности, используемые при проверке

При   проверке  используются  следующие документы бухгалтерского учета, первичные документы и отчетность банка:

• реестр;

• ежедневный  сводный  баланс   на дату реестра и предыдущий рабочий день;

• ежедневная оборотная ведомость на дату реестра;

• ведомость остатков по лицевым счетам с итогами по счетам первого и второго порядка;

• лицевые счета вкладчиков (выписки из лицевых счетов);

• договоры  банковского вклада, договоры банковского счета, корешки сберегательных сертификатов;

• кредитные  договоры, другие документы аналитического учета  и первичные   документы, на  основании  которых возникают требования банка к вкладчику по денежным обязательствам;

• другие  документы   аналитического  учета,  первичные   документы и материалы.

(Методические рекомендации по проведению проверок банков по вопросам страхования вкладов с участием работников государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"(утв. решением Правления государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 10 марта 2005 г. (протокол N 17), п.8.2)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510