Рекомендации при оценке показателя ПУ2

Применение подходов для оценки показателя ПУ2, ориентировано на выявление лиц (групп лиц), не являющихся учредителями (участниками) банков, которые прямо или косвенно (через третьи лица) оказывают существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, а именно:

(Указание оперативного характера ЦБ РФ от 27.07.2004 г. № 88-Т "О применении территориальными учреждениями Банка России Указания Банка России от 16.01.2004 г. № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", п.6)

При анализе показателя ПУ2 применительно к конкретному банку рекомендуется определить степень влияния его учредителей/участников, на решения, принимаемые общим собранием (показатель ПУ1).

В качестве общего подхода рекомендуются следующие критерии:
     в банках с числом учредителей (участников) менее 50 - анализ по учредителям (участникам) банка, владеющим не менее 1% голосующих акций (голосов, приходящихся на доли) банка;
      для открытых акционерных обществ и банков с числом учредителей (участников) более 50 - анализ по лицам, владеющим более 5% голосующих акций (голосов, приходящихся на доли) банка;
    при отсутствии в банке (с числом более 50 учредителей/участников) лиц, владеющих более 5% голосующих акций (голосов, приходящихся на доли) банка - анализ по 20 крупнейшим учредителям (участникам).
  
  Применительно к учредителям (участникам) банка - юридическим лицам анализируется наличие лиц (групп лиц), которые имеют возможность оказывать прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

В случае прав, вытекающих из договоров доверительного управления, поручения, комиссии, агентских договоров и других договоров, или по иным основаниям, если указанные права предоставляют лицу возможность участвовать в управлении банком наравне с учредителями (участниками), то существенное влияние анализируется как в отношении непосредственно учредителей (участников) банка (доверителей), так и в отношении лиц, получивших возможность прямо оказывать указанным способом существенное влияние на деятельность банка (поверенных).

(Указание оперативного характера ЦБ РФ от 27.07.2004 г. № 88-Т "О применении территориальными учреждениями Банка России Указания Банка России от 16.01.2004 г. № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", п.7.3)

В отношении каждого из учредителей (участников), которые не подпадают под перечень лиц, установленных в пункте 2.5 приложения 3 к Указанию от 16.01.2004 г. № 1379-У, территориальное учреждение Банка России присваивает балл 1 или балл 2 показателю ПУ2 в том случае, если ему представлена информация Банком об указанных лицах (в письменном виде по произвольной форме или со ссылкой на отчетность банка, содержащую информацию в таком же объеме).

По учредителям (участникам) банка, имеющим хотя бы один из признаков, перечисленных в пункте 2.5. Приложения 3 к Указанию от 16.01.2004 г. № 1379-У, рекомендуется проведение анализа следующим образом.

   На основании имеющихся документов (учредительных, реестра акционеров, списков аффилированных лиц, уведомлений о приобретении более 5% долей (акций) банка, документов, представленных для согласования приобретения более 20% акций (долей) банка, отчетности по форме, установленной Банком России, иных документов учредителя (участника) банка, выявляется лицо (группа лиц), имеющее(ие) полномочия, предусмотренные частью 3 пункта 2.1.1. приложения 3 к Указанию от 16.01.2004 г. № 1379-У.
Косвенное влияние названных лиц на решения, принимаемые органами управления банка, в первую очередь рекомендуется устанавливать посредством анализа участия юридических лиц в уставных капиталах.
  В случае если территориальное учреждение Банка России не имеет возможности оценить существенность влияния какого-либо лица (группы лиц) на учредителя (участника) банка в силу участия в уставном капитале, то целесообразно проанализировать документы,  отражающие порядок принятия решений органами управления банка, а также его учредителями (участниками).

(Указание оперативного характера ЦБ РФ от 27.07.2004 г. № 88-Т "О применении территориальными учреждениями Банка России Указания Банка России от 16.01.2004 г. № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", п.7)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510