ОТМЕНЕНО Приказом ЦБ РФ от 27.09.96 № 02-368 в связи с выходом Инструкции ЦБ РФ от 27.09.96 № 49
Письмо ЦБР от 16 февраля 1996 г. N 241
"О внесении изменений и дополнений в указания Центрального банка
Российской Федерации от 17 февраля 1995 г. N 145"
В связи с вступлением в силу Федерального закона "О внесении
изменений и дополнений в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР (Банке
России)" внести изменения в указания Банка России N 145 от 17 февраля
1995 г.:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Для рассмотрения вопросов о правомерности формирования уставного
капитала вновь создаваемых кредитных организаций любой
организационно-правовой формы в территориальные главные управления
(национальные банки) Банка России вместе с документами, подаваемыми для
регистрации кредитной организации в соответствии с Методическими
рекомендациями "О создании и деятельности банков на территории РСФСР" с
учетом последующих изменений и дополнений, ее учредители: юридические и
физические лица, приобретающие более 5 % долей (акций) в уставном
капитале, дополнительно представляют следующие документы:
а) физические лица - справку органа Государственной налоговой службы
Российской Федерации по форме приложения N 2 к совместному письму
Центрального банка Российской Федерации и Государственной налоговой
службы Российской Федерации от 3 января 1996 г. N 223 "О предоставлении
кредитным организациям органами Госналогслужбы России подтверждений о
выполнении налогоплательщиками обязательств перед бюджетом и
внебюджетными фондами";
б) юридические лица - нотариально удостоверенную копию документа,
подтверждающего его государственную регистрацию; справку Государственной
налоговой инспекции по месту его государственной регистрации по форме
приложения N 1 к вышеназванному совместному письму, подтверждающую, что
на момент внесения взноса в уставный капитал кредитной организации
юридическое лицо не имело задолженности перед бюджетами (федеральным,
субъекта федерации и местным) и внебюджетными фондами Российской
Федерации; годовую отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и
убытках) за три последних года деятельности, подтвержденную аудиторской
фирмой или аудитором, работающим самостоятельно. Аудиторское
подтверждение обязательно, начиная с отчетности за 1994 г. Если
юридическое лицо в соответствии с действующим законодательством не
подлежит аудиторской проверке, то достоверность его отчетности должна
быть подтверждена соответствующим контролирующим органом.
Если юридическое лицо в течение двух последних лет было
реорганизовано, то должны быть представлены документы, свидетельствующие
о его финансовом положении на момент принятия решения о реорганизации, а
также подтверждающие правопреемство вследствие реорганизации.";
второй абзац пункта 5 исключить;
дополнить пункт 5 абзацами следующего содержания:
"Вновь принимаемые участники (акционеры) действующей кредитной
организации в форме общества с ограниченной ответственностью или
закрытого акционерного общества, а также при первичном размещении каждого
последующего выпуска акций кредитной организации в форме открытого
акционерного общества, приобретающие более 5 %, но не более 20 % долей
(акций), должны представить кредитной организации справку Государственной
налоговой инспекции по форме приложения N 1 (для юридических лиц) и/или
приложения N 2 (для физических лиц) к совместному письму Центрального
банка Российской Федерации и Государственной налоговой службы Российской
Федерации от 3 января 1996 г. N 223 "О предоставлении кредитным
организациям органами Госналогслужбы России подтверждений о выполнении
налогоплательщиками обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами".
Кроме вышеуказанной справки вновь принимаемые участники (акционеры)
- юридические лица представляют также нотариально удостоверенную копию
документа, подтверждающего их государственную регистрацию; годовую
отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) за два
последних года деятельности (но не менее чем за одни год для юридических
лиц, действующих менее двух лет) с отметкой Государственной налоговой
инспекции по месту их государственной регистрации.
Вновь принимаемые акционеры, приобретающие на вторичном рынке более
5 %, но не более 20 % акций кредитной организации в форме открытого
акционерного общества, представляют справку Государственной налоговой
инспекции, указанную в абзаце 2 настоящего пункта, при внесении записи об
акционере в реестр акционеров кредитной организации, который ведется либо
самой кредитной организацией, либо специализированным регистратором. В
последнем случае специализированный регистратор обязан направить
полученную от акционера справку Государственной налоговой инспекции в
адрес кредитной организации. Эта обязанность специализированного
регистратора должна быть закреплена в договоре между ним и кредитной
организацией-эмитентом.
Кредитная организация представляет полученные от вновь принятых
участников (акционеров) документы в территориальное главное управление
(национальный банк) Банка России вместе с документами для регистрации
изменения размера уставного капитала и/или изменения состава участников
(акционеров) кредитной организации.
Участники (акционеры), приобретающие менее 5 % долей (акций)
кредитной организации, не обязаны представлять документы, перечисленные в
настоящем пункте. Однако эти лица должны быть указаны в списке участников
(акционеров) кредитной организации, подаваемом в территориальное главное
управление (национальный банк) Банка России для регистрации
соответствующих изменений.
Согласование приобретения более 20 % долей (акций) кредитной
организации во всех случаях осуществляется в порядке, предусмотренном
указаниями Банка России от 3 января 1996 г. N 222."
Председатель Центрального банка
Российской Федерации С.К.Дубинин
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510