ОТМЕНЕНО Приказом ЦБ РФ от 27.09.96 № 02-368 в связи с выходом Инструкции ЦБ РФ от 27.09.96 № 49
Письмо ЦБР от 18 мая 1991 г. N 15/949
"О вопросах регулирования деятельности филиалов коммерческих банков,
их дочерних банков и представительств"
Филиалами, согласно действующему законодательству, являются
обособленные подразделения юридического лица, расположенные вне места его
нахождения и осуществляющие все, или часть его функций.
Филиал коммерческого банка не является юридическим лицом и совершает
банковские операции, заключает договоры и ведет иную хозяйственную
деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего (головного
банка), на основании положения, утвержденного этим банком.
Филиал коммерческого банка регистрируется в порядке, предусмотренном
Методическими указаниями Центрального банка РСФСР от 13 февраля 1991
года. При этом филиалу открывается корреспонндентский субсчет в
расчетнокассовом центре Центрального банка РСФСР по месту его нахождения.
Головной банк должен обеспечивать ежедневное составление сводного
бухгалтерского баланса с учетом операций по корреспондентским субсчетам
всех филиалов. В этом случае регулирование деятельности банка и контроль
за соблюдением их установленных экономических нормативов осуществляется
региональным Главным управлением Центрального банка РСФСР по месту
нахождения корреспондентского счета головного банка по данным его
сводного баланса.
В кредитные отношения с филиалами коммерческих банков учреждения
Центрального банка РСФСР не вступают, а все вопросы по выдаче кредита
решаются только с головным банком с учетом данных его сводного баланса.
Если коммерческий банк по каким-либо причинам не в состоянии
обеспечить ежедневное составление сводного бухгалтерского баланса по
банку в целом, то он не имеет права на открытие филиалов, а расширение
своей сети может производить за счет создания дочерних банков в виде
дочерних обществ.
Применительно к Положению об акционерных обществах, утвержденному
постановлением Совета Министров РСФСР от 25 декабря 1990 года N 601,
дочерним банком является банк, в котором головным банком приобретено 50%
акций плюс одна. То-есть, головной банк должен участвовать собственным
капиталом в формировании более 50% уставного фонда дочернего банка.
В отличие от филиала коммерческого банка, его дочерний банк является
юридическим лицом, регистрируется в порядке, установленном для
коммерческих банков, и имеет отдельный корреспондентский счет в
расчетно-кассовом центре Банка России по месту нахождения. Дочерний банк
коммерческого банка действует как самостоятельная коммерческая
организация, обладающая обособленным имуществом, в том числе капиталом, и
несущая ответственность по своим обязательствам. Взаимоотношения
дочернего банка с головным строятся на основании Положения об акционерных
обществах, учредительного договора и зарегистрированного Банком России
устава.
Регулирование деятельности дочернего банка, надзор за соблюдением им
экономических нормативов регулирования, осуществляется учреждением
Центрального банка РСФСР, в расчетно-кассовом центре которого открыт
корреспондентский счет дочернего банка. Этим же учреждением решаются все
вопросы по выдаче дочернему банку кредита Банка России.
Кроме дочерних банков и филиалов, коммерческие банки могут открывать
представительства.
Представительство является обособленным подразделением коммерческого
банка, расположенным вне места его нахождения и не имеющим права
юридического лица и самостоятельного баланса. Создается для защиты и
представительства интересов коммерческого банка, может от его имени
совершать сделки и иные правовые действия, но не имеет права заниматься
расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского
субсчета. О создании представительства коммерческий банк информирует
Главное управление Центрального банка РСФСР, в котором открыт его
корреспондентский счет.
Представительству для осуществления хозяйственных расходов может
открываться в расчетно-кассовом центре Банка России текущий счет,
применительно к порядку, установленному инструкцией Госбанка СССР от 30
октября 1986 г. N 28 о расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых
в учреждениях Госбанка СССР.
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510