Положение (Банк России)

Положение (Банк России)

Документ	Название документа	Комментарий к содержанию	Комментарий к документу
Положение Банка России от 28.11.2008 № 329-П	Об условиях совершения Банком России сделок прямого РЕПО с российскими кредитными организациями на Фондовой бирже ММВБ	Под сделкой прямого РЕПО понимается сделка по покупке Банком России (продаже кредитной организацией) ценных бумаг с обязательством Банка России по обратной продаже (обязательством кредитной организации по обратной покупке) этих же ценных бумаг в срок и по цене согласно условиям такой сделки. Определены условия совершения указанных сделок на Фондовой бирже ММВБ. Для этого между ЦБР и кредитной организацией заключается генеральное соглашение. Заявление о намерении заключить такое соглашение подается кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России по месту ведения ее корреспондентского счета соответствующее заявление (форма заявления приведена в приложении). К заявлению прилагаются два подписанных экземпляра генерального соглашения. Если заявление и генсоглашение подписывались не руководителем кредитной организации, а другим лицом, то также должна быть приложена соответствующая доверенность с образцами подписи. Стороной сделки прямого РЕПО не может быть кредитная организация, у которой имеются просроченные денежные обязательства перед Банком России, недовзнос в обязательные резервы, неуплаченные штрафы за нарушение нормативов обязательных резервов. Ею также не может быть кредитная организация, не представившая расчет размера обязательных резервов, либо для которой Банком России был установлен нулевой лимит по таким сделкам. Сделки прямого РЕПО совершаются с акциями и облигациями, включенными в Ломбардный список Банка России и допущенными к обращению на Фондовой бирже ММВБ (за исключением ценных бумаг, срок погашения которых истекает до даты исполнения второй части сделки прямого РЕПО (включительно), и ценных бумаг, эмитированных самой кредитной организацией). При отказе кредитной организации от совершения обратной покупки ценных бумаг, ЦБР вправе реализовать эти ценные бумаги на организованном рынке ценных бумаг.	Текст положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 31.12.2008, № 75).
Положение Банка России от 29.10.2008 № 325-П	Об особенностях выпуска (дополнительного выпуска) и регистрации акций банка при осуществлении Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" мер по предупреждению банкротства банка, являющегося участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации	Согласно недавно принятому ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года", Агентство по страхованию вкладов может быть назначено в качестве временной администрации банка. В этом случае, в целях предупреждения банкротства банка, Агентство вправе совершать действия по увеличению (уменьшению) уставного капитала банка. Соответствующие выпуски акции подлежат государственной регистрации в Банке России. Определены особенности совершения указанных действий и госрегистрации. Решение об уменьшении уставного капитала банка принимается Банком России, об увеличении - самим Агентством. При этом в случае принятия последнего решения на акционеров банка не распространяется преимущественное право приобретения акций дополнительного выпуска. Регистрирующим органом в данном случае выступает Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России. Приведен перечень документов, необходимых для госрегистрации выпусков акций. При уменьшении уставного капитала указанные документы подаются в регистрирующий орган не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения о размещении акций банка. При этом госрегистрация отчета об итогах выпуска акций осуществляется одновременно с госрегистрацией выпуска акций.	Текст положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.11.2008, № 62). Положение вступает в силу со дня его опубликования в "Вестнике Банка России" и действует до 31 декабря 2011 г. включительно.
Положение Банка России от 16.10.2008 № 323-П	О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения	Согласно последним изменениям, внесенным в ФЗ "О центральном банке Российской Федерации", в связи с мировым финансовым кризисом Банку России предоставлено право выдавать российским кредитным организациям кредиты в рублях без обеспечения на срок не более шести месяцев. Установлены порядок и условия предоставления указанных кредитов. Так, определены перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности кредитных организаций, а также требования к кредитным организациям, которым предоставляются кредиты. Приведены форма генерального соглашения между Банком России и кредитной организацией о предоставлении кредита, а также образец заявления кредитной организации о намерении заключить указанное соглашение. Заявление подается в территориальное учреждение Банка России по месту ведения корреспондентского счета кредитной организации. Кредиты предоставляются на основании заключенных в рамках генерального соглашения кредитных договоров. Сроки предоставления кредитов зависят от уровня международного рейтинга долгосрочной кредитоспособности кредитных организаций. Указанная информация размещается на сайте Банка России в сети Интернет. Предоставление кредитов осуществляется по результатам кредитного аукциона, который проводится как процентный конкурс заявок кредитных организаций на участие в нем с использованием Системы электронных торгов ЗАО "Московская межбанковская валютная биржа". Кредитный договор заключается по процентной ставке, указанной в заявке (но не ниже ставки отсечения), и на сумму денежных средств, указанных в заявке.	Текст положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.10.2008, № 58).
Положение Банка России от 09.10.2008 № 322-П	О порядке направления в банк решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке или решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации в банке в электронном виде через Банк России	Банк России установил требования к электронным сообщениям налоговых органов о приостановлении операций по счетам налогоплательщиков. Утверждено Положение, устанавливающее порядок направления в банки решений налоговых органов в электронном виде о приостановлении (об отмене приостановления) операций по счетам налогоплательщиков (плательщиков сборов и налоговых агентов) через Банк России. Положением, в частности, установлено, что решения в электронном виде направляются в банки (филиалы банков), заключившие с Банком России соглашение, через: Межрегиональную инспекцию Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных (МИ ФНС России по ЦОД); подразделение Банка России, на которое возложены полномочия по обмену сообщениями с МИ ФНС России по ЦОД; территориальные учреждения Банка России. Положением определен порядок использования средств криптографической защиты информации, порядок обеспечения информационной безопасности при использовании средств криптографической защиты информации. Передача и прием сообщений будет осуществляться согласно установленному графику (содержащемуся в приложении N 3 к Положению). Определен порядок хранения электронных сообщений. Положение вступает в силу с 1 апреля 2009 года.	Текст Положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 19.11.2008, № 67).
Положение Банка России от 29.08.2008 № 321-П	О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"	Кредитная организация (ее филиал) обязана предоставлять в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) сведения о денежных операциях, подлежащих обязательному контролю, а также об иных денежных операциях, в отношении которых имеются подозрения, что они проводятся в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Установлен новый порядок формирования и направления банком указанных сведений. В новой редакции уточнен порядок использования банками нормативно-справочной информации при подготовке отчета в виде электронного сообщения (ОЭС). Определено назначение каждого справочника. Перечислены необходимые для создания ОЭС сведения, содержащиеся в справочниках. Введены правила формирования ОЭС и заполнения отдельных полей записей ОЭС. Так, банк готовит информацию для передачи в уполномоченный орган в виде файла формата DBF в кодировке DOS. Один файл может содержать сведения о нескольких операциях. При формировании записи, содержащей сведения об операции, следует обязательно указать отдельную служебную информацию, информацию о банке, об операции и т.п. Положение вступает в силу с 1 января 2009 года и подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России". Со дня вступления в силу нового порядка предоставления сведений прежний порядок действует в течение 5 лет для определенных случаев. Имеются в виду случаи формирования исправленного ОЭС по ОЭС, направленному до 1 января 2009 года и не принятому уполномоченным органом, либо ОЭС (формируемого на замену, удаление) по ОЭС, также направленному до 1 января 2009 года и принятому уполномоченным органом.	Положение вступает в силу с 1 января 2009 г. Текст положения официально опубликован не был.
Положение Банка России от 27.08.2008 № 320-П	О порядке администрирования Центральным банком Российской Федерации поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов	Установлен новый порядок администрирования ЦБР поступлений в бюджетную систему РФ отдельных видов доходов. Определено, что поступления исходят не только от банков (как было прежде), но и от их учредителей (юридических и физических лиц), иных организаций и граждан. Ранее территориальные учреждения ЦБР осуществляли администрирование поступлений по месту регистрации банков и по предполагаемому новому их месту нахождения. Новым порядком данное уточнение исключено. Администрирование по месту нахождения банка и по предыдущему месту его нахождения ведется в отдельных случаях (при выдаче копии зарегистрированного решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг, или копии зарегистрированного проспекта ценных бумаг, или копии зарегистрированного отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг по предыдущему месту нахождения кредитных организаций и т.п.). Систематизированы полномочия администраторов. Администрирование ЦБР больше не распространяется на штрафы за нарушение законодательства РФ в области экспортного контроля и законодательства РФ об обороте наркотических и психотропных средств.	Текст положения официально опубликован не был. Положение вступает в силу по истечении 2 месяцев со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России", кроме отдельных требований ведения карточек учета штрафов и учета пошлины.
Положение Банка России от 24.04.2008 № 318-П	Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации	С 01.09.2008 вводится в действие новое Положение, определяющее порядок ведения кредитными организациями кассовых операций с валютой РФ. Положение определяет также порядок хранения, перевозки и инкассации наличных денег, устанавливает новые правила приема и выдачи наличных денег клиентам. Более детально регламентирован порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками. Положение предусматривает новый порядок документооборота по учету денежной наличности.	Текст положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 06.06.2008, № 29-30). Положение вступает в силу с 01.09.2008, за исключением отдельных положений, вступающих в силу в иные сроки.
Совместное Положение от 26.11.2007 Минфина РФ № 115н, Банка России № 314-П	О порядке завершения операций по счетам федерального бюджета 2007 года, открытым в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организациях (филиалах)		Текст Положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 12.12.2007, № 68).
Положение Банка России от 14.11.2007 № 313-П	О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска	Утверждено Положение, которым определен порядок расчета кредитной организацией величины рыночного риска, то есть риска возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения текущей (справедливой) стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы. Положение распространяется на следующие финансовые инструменты: ценные бумаги (долговые, долевые), имеющие текущую (справедливую) стоимость и приобретенные с целью продажи в краткосрочной перспективе либо имеющиеся в наличии для продажи; финансовые инструменты, номинированные в иностранной валюте и (или) драгоценном металле, а также финансовые инструменты в российских рублях, величина которых зависит от изменения курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы; срочные сделки, базовым активом которых являются ценные бумаги, имеющие рыночные котировки, индекс, рассчитанный на основании совокупности цен на ценные бумаги, а также контракты, по условиям которых соответствующие требования и (или) обязательства рассчитываются на основе процентных ставок, курсов иностранных валют, учетных цен на драгоценные металлы. При этом Положение не распространяется на вложения кредитных организаций в акции и облигации субординированных облигационных займов, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала при определении величины собственных средств (капитала) кредитной организации Для расчета совокупной величины рыночного риска необходимы данные о величине рыночного риска по финансовым инструментам, чувствительным к изменениям процентных ставок (процентный риск); величине рыночного риска по финансовым инструментам, чувствительным к изменению текущей (справедливой) стоимости на долевые ценные бумаги (фондовый риск), а также величине рыночного риска по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и драгоценных металлах (валютный риск). Определены критерии, при наличии которых производится расчет процентного и фондового риска, а также приведен порядок их расчета.	Текст Положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 12.12.2007, № 68) и вступает в силу с 1 января 2008 года.
Положение Банка России от 12.11.2007 № 312-П	О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами	Банк России предоставляет банкам внутридневные кредиты, кредиты овернайт и иные кредиты под залог векселей или прав требования по кредитным договорам. Кредиты предоставляются на банковские счета (корреспондентские счета, корреспондентские субсчета) банков, открытые в Банке России или расчетных небанковских кредитных организациях. Изменились требования, предъявляемые к банкам-заемщикам. В частности, банк-заемщик должен заключить с Банком России генеральный кредитный договор, предусматривающий предоставление соответствующего вида кредитов Банка России на соответствующий основной счет банка. Установлена форма такого договора, регламентирована процедура его заключения и расторжения. По внутридневным кредитам и кредитам овернайт предусмотрены особые требования к заемщикам. Скорректированы требования к обеспечению по кредитам ЦБР. Так, срок платежа по векселю, предоставленному в обеспечение кредита, должен наступать не раньше, чем через 60 (а не 30, как было ранее) календарных дней после наступления срока (предполагаемого срока) возврата кредита Банка России. Аналогичное требование установлено в отношении погашения суммы (последней части суммы) основного долга по кредитному договору, предоставленному в обеспечение по кредиту ЦБР. Обязательным условием предоставления кредитов Банка России является представление банком-заемщиком в ЦБР бухгалтерской отчетности и сведений об организации. Предусмотрена возможность проведения кредитных аукционов. Они могут проводиться по "американскому" способу (предоставление кредитов по процентным ставкам, указанным в удовлетворенных заявках) или по "голландскому" способу (предоставление кредитов по удовлетворенным заявкам по ставке отсечения, сложившейся по итогам кредитного аукциона).	Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69).
Положение Банка России от 07.09.2007 № 310-П	О кураторах кредитных организаций	Целью назначения кураторов является совершенствование банковского надзора. Основной задачей куратора является своевременная и точная оценка экономического положения закрепленной за ним кредитной организации, в том числе выявление нарушений (недостатков) в ее деятельности на возможно более ранних стадиях их появления, а также ситуаций, угрожающих законным интересам ее кредиторов и вкладчиков, стабильности банковского сектора региона и (или) стабильности банковской системы РФ. Куратором назначается сотрудник территориального учреждения Банка России, профессиональные и личные качества которого обеспечивают эффективное решение задачи. Установлены основные требования, предъявляемые к кураторам. Куратор может курировать кредитную организацию не более 3 лет подряд. Одновременно с назначением куратора определяется лицо, которое в период временного отсутствия куратора будет исполнять его обязанности. Определены права и обязанности, куратора, установлена его ответственность.	Положение опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 10.10.2007, № 57) и вступает в силу с 1 января 2008 года. Зарегистрировано в Минюсте РФ 03.10.2007, № 10249.
Положение Банка России от 07.09.2007 № 311-П	О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета	Положением устанавливается порядок сообщения банком в электронном виде в налоговый орган по месту своего нахождения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета, открытого на основании договора банковского счета, на который зачисляются и с которого могут расходоваться денежные средства организации (индивидуального предпринимателя), нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет.	Положение вступает в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.10.2007, № 58).
Положение Банка России от 20.07.2007 № 308-П	О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования	Банк России устанавливает порядок передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, за исключением кредитных организаций и валютных бирж, актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования органу валютного контроля, имеющему право применять санкции к лицам, совершившим указанные нарушения.	Указание вступает в силу по истечении двух месяцев со дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 15.08.2007, № 46).
Положение Банка России от 20.07.2007 № 307-П	О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций	Принятие нового порядка обусловлено изменением условий отнесения юридических и физических лиц к аффилированным лицам. Аффилированными лицами кредитной организации признаются как физические, так и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность данной кредитной организации. Кредитная организация обязана в срок не позднее 3 рабочих дней с момента, когда ей стало известно о документально подтвержденном факте, требующем внесения изменений и (или) дополнений в список аффилированных лиц, внести в указанный список соответствующие изменения и (или) дополнения.	Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 10.09.2007, № 52). Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.08.2007, № 10061.
Положение Банка России от 03.07.2007 № 306-П	О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций	В соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" конкурсным управляющим при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, в силу закона является Агентство по страхованию вкладов. Конкурсными управляющими при банкротстве кредитных организаций, не имевших такой лицензии, утверждаются арбитражные управляющие, аккредитованные при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций. Банк России вправе проводить проверки деятельности конкурсных управляющих (ликвидаторов). Установлен порядок проведения таких проверок. Определен порядок назначения проверки, регламентирована процедура проведения и оформления результатов проверки. В случае выявления в ходе проверки нарушений нормативных правовых актов, регулирующих отношения, связанные с ликвидацией кредитных организаций, Банк России, в частности, вправе направить конкурсному управляющему предписание, аннулировать аккредитацию при Банке России в случае неисполнения предписания, обратиться в арбитражный суд с ходатайством об отстранении аккредитованного лица от исполнения обязанностей конкурсного управляющего.	Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 25.07.2007, № 42).
Положение Банка России от 18.06.2007 № 304-П	О порядке расчета платы и о порядке оплаты услуг Банка России при проведении платежей и осуществлении расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России	С 1 июля 2007 года в платежной системе Банка России начинает функционировать система банковских электронных срочных платежей (БЭСП). При осуществлении расчетов через систему БЭСП участникам системы БЭСП предоставляются расчетные и иные услуги. Банк России вправе устанавливать плату за услуги Банка России в системе БЭСП. В связи с этим определен порядок расчета платы и порядок оплаты услуг Банка России при проведении платежей и осуществлении расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России. К услугам Банка России в системе БЭСП относятся: услуги по проведению платежей клиентов Банка России - участников системы БЭСП на валовой основе в режиме реального времени (расчетная услуга); информационные услуги Банка России в системе БЭСП, оказываемые участникам системы БЭСП; услуги по изготовлению и выдаче участнику системы БЭСП бумажной копии ЭПС, проведенного через систему БЭСП. Дана характеристика названных услуг. Расчет платы за услуги Банка России в системе БЭСП осуществляется для каждого участника системы БЭСП в соответствии с установленными тарифами и величиной дисконта, исходя из количества проведенных через систему БЭСП платежей, количества исполненных запросов по информационным услугам, а также распечатанных бумажных копий ЭПС участников, проведенных через систему БЭСП. Тарифы за расчетные и информационные услуги, услуги по изготовлению и выдаче участнику системы БЭСП бумажной копии ЭПС, проведенного через систему БЭСП, а также величина дисконта устанавливаются Банком России и публикуются в "Вестнике Банка России". Регламентирована процедура составления и представления ведомостей оказанных услуг, а также их оплаты.	Указание вступает вступает в силу с 1 июля 2007 года, опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 28.06.2007, № 37). Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.06.2007, № 9699.
Положение Банка России от 25.04.2007 № 303-П	О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России	Определены правила функционирования системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России, именуемой системой банковских электронных срочных платежей (система БЭСП). Установлено назначение системы БЭСП, правила проведения платежей в системе БЭСП и включения (исключения) кредитных организаций (их филиалов) и клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями (их филиалами), подразделений расчетной сети Банка России и других структурных подразделений Банка России в состав (из состава) участников системы. Система БЭСП функционирует в платежной системе Банка России и предназначена для проведения в валюте РФ срочных платежей Банка России, кредитных организаций (их филиалов), клиентов ЦБР, не являющихся кредитными организациями (их филиалами), и обеспечения непрерывных расчетов на валовой основе в режиме реального времени по мере поступления в систему электронных платежных сообщений за счет средств, находящихся на открытых в Банке России банковских счетах участников системы БЭСП, обслуживаемых учреждениями Банка России, входящими в состав одного либо разных территориальных учреждений Банка России. Расчеты через систему БЭСП являются безналичными расчетами, осуществляемыми за счет средств, находящихся на банковских счетах клиентов в Банке России, а также за счет предоставленного кредита. При осуществлении расчетов через систему БЭСП участникам системы предоставляются расчетные и иные услуги, возникающие при осуществлении расчетов и проведении платежей через систему. Под режимом реального времени в системе БЭСП понимается режим проведения платежей, при котором обеспечивается осуществление расчетов непрерывно в течение операционного дня и немедленно по мере поступления электронных платежных сообщений в систему. Участниками системы БЭСП являются подразделения расчетной сети Банка России, осуществляющие расчетное обслуживание клиентов ЦБР, а также другие структурные подразделения ЦБР, кредитные организации и их филиалы, другие клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (их филиалами). Участники системы подразделяются на особых, прямых и ассоциированных участников расчетов. В системе БЭСП применяются две формы участия: прямое участие - путем идентификации и обеспечения прямого доступа в систему БЭСП в режиме реального времени; ассоциированное участие - путем идентификации и обеспечения услугами доступа в систему обслуживающими учреждениями Банка России через платежную систему на уровне территориального учреждения. Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне системой. Платежи в системе БЭСП проводятся только между участниками системы. Подразделения расчетной сети и другие структурные подразделения Банка России включаются в состав (исключаются из состава) участников системы по решению Банка России.	Положение вступает в силу с 1 июля 2007 г. Зарегистрировано в Минюсте РФ, 17.05.2007, № 9490
Положение Банка России от 26.03.2007 № 302-П	О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации	С 1 января 2008 года вступает в силу новое Положение ЦБР, определяющее единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории Российской Федерации. Новые Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, утвержденные данным Положением, содержат план счетов, который так же, как и ныне действующий, включает в себя балансовые и внебалансовые счета, счета доверительного управления, срочные сделки и счета депо, их характеристику. Правилами также определяется порядок организации работы по ведению бухучета в кредитных организациях. Приведены схема обозначения лицевых счетов и их нумерации (по основным счетам); перечень условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях; список парных счетов, по которым может изменяться сальдо на противоположное. Кроме того, устанавливаются особенности организации и ведения бухгалтерского учета в дополнительных офисах кредитных организаций и их филиалов. Отдельно закреплен и более подробно описан порядок определения доходов, расходов, финансовых результатов и их отражения в бухгалтерском учете. Приведены новые формы отчета о прибылях и убытках, ведомостей остатков по счетам и размещенных (привлеченных) средств, оборотной ведомости по счетам, баланса кредитной организации. Изменен перечень операций, подлежащих дополнительному контролю.	Текст Положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 16.04.2007, № 20-21). Настоящее Положение вступает в силу с 1 января 2008 г.
Положение Банка России от 16.01.2007 № 301-П	О порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России	Утвержден Порядок составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России по месту нахождения кредитной организации. Установлены требования по составлению промежуточного ликвидационного и ликвидационного балансов, а также регламентирована процедура согласования промежуточного ликвидационного баланса территориальным учреждением ЦБР. Определен порядок составления сведений о размере требований кредиторов и обязательствах, об имуществе (активах), о поступивших и использованных денежных средствах кредитной организации по промежуточному ликвидационному балансу, а также сведений об удовлетворении требований кредиторов и обязательствах, о реализации имущества (активов) и о поступивших и использованных денежных средствах кредитной организации по ликвидационному балансу. Утверждены формы предоставления указанных сведений.	Положение вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.02.2007, № 8963.
Положение Банка России от 16.01.2007 № 301-П	О порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России	Редакция с изменениями, вступающими в силу 1 января 2008 года
Совместное Положение от 13.12.2006 Банка России № 298-П, Минфина РФ № 173н	Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства	Положение устанавливает особенности расчетно-кассового обслуживания подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) территориальных органов Федерального казначейства. Положение также определяет порядок оформления расчетных и кассовых документов, на основании которых банками осуществляются операции по счетам органов Федерального казначейства.	Настоящее Положение вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 07.02.2007, № 6). Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.01.2007, № 8853.
Положение Банка России от 04.07.2006 № 290-П	О порядке выдачи Банком России кредитным организациям разрешений, предоставляющих возможность иметь на территории иностранного государства дочерние организации	Установлен порядок выдачи Банком России разрешений кредитным организациям на учреждение дочерних организаций на территории иностранных государств и приобретение статуса основного общества в отношении действующих юридических лиц - нерезидентов. Определены перечень требований, которым должна соответствовать кредитная организация, ходатайствующая о выдаче разрешения; перечень документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для получения разрешения; порядок выдачи разрешений; перечень оснований для отказа в выдаче разрешения. Разрешение действительно в течение года со дня его подписания. Форма разрешения приведена в приложении к Положению.	Документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 23.08.2006, № 47). Зарегистрировано в Минюсте РФ 11.08.2006, № 8144.
Положение Банка России от 18.04.2006 № 286-П	Об установлении и опубликовании Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю	Настоящее Положение определяет порядок установления и опубликования Банком России официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю. Банк России устанавливает официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю ежедневно (по рабочим дням) или ежемесячно без обязательства Банка России покупать или продавать указанные валюты по установленному курсу. Перечни иностранных валют, официальные курсы которых по отношению к рублю устанавливаются Банком России, публикуются в "Вестнике Банка России" и в представительстве Банка России в сети Интернет.	Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.04.2006, № 24).
Положение Банка России от 10.04.2006 № 285-П	О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями	Утверждено новое Положение, устанавливающее порядок приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями (юридическими и физическими лицами) непосредственно в банки, в которых открыты банковские счета должников. Положение Банка России от 26.03.2003 № 221-П, регулирующее данные отношения в настоящее время, утратило силу в части, устанавливающей обязанность взыскателей - физических лиц выдавать поручение, в котором предоставлять банку право составления от их имени инкассового поручения, указывать номера счетов должника, лично представлять документы в банк, подписывать заявление в присутствии работника банка, а также предписывающей банку проверять соответствие данных, указанных взыскателем (доверенным лицом) в заявлении, данным документа, удостоверяющего личность взыскателя (доверенного лица), со дня вступления в законную силу Определения Кассационной коллегии Верховного Суда РФ от 20.10.2005 № КАС05-471. В остальной части указанное Положение утрачивает силу с момента вступления в силу нового Положения.	Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.05.2006, № 30). Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.05.2006, № 7785.
Положение Банка России от 29.03.2006 № 284-П	О порядке эмиссии облигаций Банка России	Эмиссия облигаций Банка России осуществляется на основании принятого Советом директоров Банка России решения о размещении облигаций и утвержденного Советом директоров Банка России решения о выпуске облигаций. По формам, приведенным в приложениях 1 - 2 к настоящему Положению, оформляются решение о выпуске облигаций и сертификат облигаций Банка России. Банк России осуществляет ведение Реестра выпусков облигаций по форме приложения 3 к Положению. Размещение облигаций (в соответствии с законодательными актами - только среди российских кредитных организаций) может осуществляться, в частности, в форме аукциона; один выпуск может размещаться отдельными частями (траншами). Кроме опубликования информации о конкретном выпуске облигаций, требования к содержанию которой установлены Федеральным законом "О рынке ценных бумаг", на странице Банка России в сети "Интернет" также должна публиковаться информация о всех выпусках облигаций Банка России, находящихся в обращении.	Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 05.04.2006, № 21).
Положение Банка России от 20.03.2006 № 283-П	О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери	Положение устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери и порядок осуществления Банком России надзора за его соблюдением. Под возможными потерями кредитной организации применительно к формированию резерва понимается риск понесения убытков по причине возникновения одного или нескольких следующих обстоятельств: - неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств контрагентом кредитной организации по совершенным ею операциям (заключенным сделкам) или вследствие неисполнения обязательств лицом, надлежащее исполнение обязательств которого обеспечивается принятым на себя кредитной организацией обязательством; - обесценение (снижение стоимости) активов кредитной организации; - увеличение объема обязательств и (или) расходов кредитной организации по сравнению с ранее отраженными в бухгалтерском учете. Указан перечень операций, на которые не распространяются требования, установленные данным документом, к которым, в частности, относятся: - сделки, которые исполняются сторонами в срок (дата расчетов по которым приходится на срок) не позднее второго рабочего дня после дня их заключения (наличные сделки); - платежи (предоплата) за услуги; - операции с Банком России; - операции в соответствующей валюте с центральными банками стран, входящих в группу развитых стран, перечень которых содержится в Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И; - денежные обязательства по обратной (срочной) части сделок по отчуждению финансовых активов с одновременным принятием обязательств по их обратному приобретению; - вложения в ценные бумаги, приобретенные по договорам займа и по договорам с обратной продажей.	Вступает в силу с 1 июня 2006 года. Текст документа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 04.05.2006, № 26). Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.04.2006, № 7741.
Положение Банка России от 20.03.2006 № 283-П	О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери	Редакция с изменениями, вступающими в силу 1 января 2008 года
Положение Банка России от 01.01.2006 № 66-П	О правилах ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)
Совместное Положение 26.12.2005 Минфина РФ № 159н, Банка России № 280-П	Положение о внесении изменения в Положение Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 30.09.2005 № 127н/276-П "О порядке завершения операций по счетам федерального бюджета 2005 года, открытым в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организациях (филиалах)"	Изменение внесено в раздел III "Завершение операций по счетам по учету средств федерального бюджета в иностранных валютах" в целях обеспечения бесперебойного выполнения графиков очередных платежей по обслуживанию и погашению государственного внешнего долга Российской Федерации.	Текст документа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 18.01.2006, № 1). Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.12.2005, № 7323.
Положение Банка России от 09.11.2005 № 279-П	О временной администрации по управлению кредитной организацией	Настоящее Положение регламентирует порядок назначения, организации, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, а также устанавливает форму реестра требований кредиторов. Положение значительно расширяет функции и права временной администрации по обеспечению сохранности имущества и активов кредитной организации, устанавливая обязанность временной администрации направить в органы, осуществляющие регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, уведомления об отзыве у кредитной организации лицензии, назначении временной администрации, отмене действия доверенностей, ранее выданных от имени кредитной организации, о запрете на совершение сделок с имуществом кредитной организации, хранению документов, электронных баз данных кредитной организации способами, исключающими их утрату и доступ посторонних лиц, проведению работы по установлению требований кредиторов и вкладчиков, проведению оценки финансового состояния, проведению обследования кредитной организации, в том числе с целью выявления наличия у нее признаков несостоятельности (банкротства), признаков преднамеренного банкротства. Положение устанавливает порядок опубликования информации о деятельности временной администрации, финансовом состоянии кредитной организации, порядок предъявления кредиторами требований и их рассмотрения, порядок формирования временной администрацией реестра требований кредиторов и реестра обязательств банка перед вкладчиками, устанавливает согласованную с Агентством по страхованию вкладов форму реестра требований кредиторов.	Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 15.12.2005, № 67). Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.12.2005, № 7239.
Положение Банка России от 09.11.2005 № 279-П	О временной администрации по управлению кредитной организацией	Редакция с изменениями, вступающими в силу 1 января 2008 года
Совместное Положение от 30.09.2005 Минфина РФ № 127н, Банка России № 276-П	О порядке завершения операций по счетам федерального бюджета 2005 года, открытым в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организаций (филиалах)	Минфин России и Банк России устанавливают порядок завершения операций по счетам федерального бюджета 2005 года: - по счетам по учету доходов, распределяемых органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы РФ; - по счетам по учету средств федерального бюджета в валюте РФ; - по счетам по учету средств федерального бюджета в иностранных валютах.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 21.10.2005, № 7112.
Положение Банка России от 11.08.2005 № 275-П	О порядке выдачи Банком России лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации, производство по делу о банкротстве которой прекращено в связи с погашением ее обязательств учредителями (участниками) или третьим лицом (третьими лицами)	Банком России принято Положение "О порядке выдачи Банком России лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации, производство по делу о банкротстве которой прекращено в связи с погашением ее обязательств учредителями (участниками) или третьим лицом (третьими лицами)". Предусмотрена возможность выдачи лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации, производство по делу о банкротстве которой прекращено в связи с погашением ее обязательств учредителями (участниками) или третьим лицом (третьими лицами). Положением определяются условия, которым должна соответствовать такая кредитная организация для выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций, а также порядок рассмотрения Банком России данного вопроса. Основными условиями для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций являются: погашение обязательств кредитной организации не позднее 6 месяцев со дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций, отсутствие новых требований кредиторов и задолженности по обязательным платежам, наличие уставного капитала, размер которого не ниже требований Банка России (5 млн. евро для банка, 500 тыс. евро для небанковской кредитной организации) и не превышает размера собственных средств (капитала) кредитной организации, соответствие кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера (его заместителей) и членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации установленным квалификационным требованиям. Срок рассмотрения Банком России вопроса о выдаче кредитной организации лицензии - 1 месяц. Документы, подтверждающие выполнение вышеназванных условий, направляются одновременно в Банк России и в ТУ Банка России по местонахождению кредитной организации. При этом в ТУ Банка России направляются только документы, необходимые для подтверждения соответствия установленным требованиям кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера (его заместителей) кредитной организации, а также помещений кредитной организации для совершения операций с ценностями. Решение о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с Положением принимается Комитетом банковского надзора Банка России. В случае непринятия Банком России в установленный Положением срок решения о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций или принятия решения об отказе в выдаче такой лицензии кредитная организация подлежит ликвидации в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".	Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 02.09.2005, № 6974.
Положение Банка России от 04.08.2005 № 274-П	Положение об электронной информационной системе Банка России	Положение устанавливает условия и общие правила использования Электронной информационной системы (ЭИС) Банка России. Предметом настоящего Положения являются принципы создания ЭИС Банка России и взаимодействия между пользователями ЭИС Банка России. ЭИС Банка России создана за счет средств Банка России для обеспечения обмена электронными сообщениями между Банком России и пользователями ЭИС Банка России в целях осуществления банковских операций и других видов деятельности, предусмотренных законодательством.
Положение Банка России от 09.06.2005 № 271-П	О рассмотрении документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям	Положение определяет порядок организации работы ТУ Банка России по рассмотрению документов (в т.ч. сроки их рассмотрения), представляемых в ТУ Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, о выдаче лицензий на осуществление банковских операций, а также порядок ведения баз данных по кредитным организациям и их подразделениям. Положение является новой редакцией письма Банка России от 29.07.1997 № 493 "О порядке рассмотрения документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности". Положение регламентирует порядок накопления в целях информационного обеспечения деятельности ТУ Банка России информации о деловой репутации членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитных организаций, руководителей кредитных организаций, допустивших нарушения федеральных законов и/или нормативных актов Банка России, кандидатов на должности руководителей кредитных организаций (филиалов), в отношении которых ТУ Банка России принято решение об отказе в согласовании. Приведен также перечень оснований для включения указанных выше лиц в соответствующие базы данных (исключения из указанных баз данных). Положение содержит норму, предусматривающую возможность оперативного устранения недостатков, выявленных ТУ Банка России в ходе рассмотрения документов заявителя (с учетом соблюдения сроков рассмотрения документов, предусмотренных федеральными законами и нормативными актами Банка России). В Положении уточнен перечень структурных подразделений ТУ Банка России, участвующих в процедуре принятия решения о государственной регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций, и круг вопросов, по которым указанные структурные подразделения готовят свои заключения.	Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 10.08.2005, № 40). Зарегистрировано в Минюсте РФ 21.07.2005, № 6814.
Положение Банка России от 04.05.2005 № 269-П	Об открытии Банком России банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведении операций по указанным счетам	Банк России устанавливает, что в случаях, предусмотренных федеральными законами, подразделения расчетной сети Банка России вправе в рамках своей компетенции при поступлении соответствующих обращений нерезидентов об открытии в Банке России банковских счетов в валюте РФ открывать указанные банковские счета и проводить операции по этим банковским счетам в соответствии с законодательством РФ. Специальные банковские счета нерезидентов в валюте РФ подразделениями расчетной сети Банка России не открываются.	Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 08.06.2005, № 29). Зарегистрировано в Минюсте РФ 31.05.2005, № 6657.
Положение Банка России от 19.04.2005 № 268-П	О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации	Нормы Положения распространяются на физических лиц, приобретающих акции (доли) кредитной организации, за исключением физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Положение устанавливает порядок и критерии оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и в этих целях определяет документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых физическими лицами в оплату уставного капитала кредитной организации. Оценка финансового положения физического лица осуществляется в целях установления достаточности его собственных средств (имущества) для приобретения акций (долей) при формировании уставного капитала кредитной организации, а также отсутствия оснований для отказа в приобретении акций (долей) кредитной организации в связи с неудовлетворительным финансовым положением физического лица. Положением предусмотрен упрощенный порядок приобретения акций (долей) физическими лицами - миноритарными участниками. Положением определен порядок расчета собственных средств (имущества) физического лица для оплаты акций (долей) кредитной организации при формировании ее уставного капитала. Физическому лицу предоставлено право самостоятельно определять перечень информации об имеющихся у него доходах (имуществе), а также период времени, за который они представляются. Физическим лицом должны быть подтверждены лишь доходы на сумму приобретаемых акций (долей) кредитной организации на основании сведений, не выходящих за границы, необходимые для выполнения Банком России своих функций. Внедрение в практику требований, предусмотренных Положением, создаст дополнительные механизмы защиты интересов кредиторов кредитных организаций за счет снижения рисков, связанных с вероятным негативным влиянием на деятельность кредитных организаций физических лиц, использующих недобросовестно полученные доходы (имущество), будет способствовать капитализации банковской системы за счет реальных инвестиций в банковский сектор.	Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 08.06.2005, № 29). Зарегистрировано в Минюсте РФ 24.05.2005, № 6624.
Положение Банка России от 24.12.2004 № 266-П	Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт	Настоящее Положение устанавливает порядок выдачи на территории РФ банковских карт кредитными организациями и особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация или юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией. Настоящее Положение распространяется на кредитные организации за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции.	Текст Положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 30.03.2005, № 17). Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.03.2005, № 6431.
Положение Банка России от 14.12.2004 № 265-П	Об аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций	Определяется порядок аккредитации арбитражных управляющих при Банка России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций, включающий процедуру рассмотрения заявлений арбитражных управляющих, являющихся членами саморегулируемой организации арбитражных управляющих, подавших заявление об аккредитации при Банка России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций, а также заявлений арбитражных управляющих, аккредитованных при Банка России, по результатам рассмотрения которых принимается решение: об аккредитации, продлении срока действия, аннулировании аккредитации, переоформлении, выдаче дубликата свидетельств об аккредитации.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.01.2005, № 6280.
Совместное Положение от 03.12.2004 Минфина РФ № 108н, Банка России № 264-П	О порядке завершения операций по счетам федерального бюджета 2004 года, открытым в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организациях (филиалах)	Устанавливается порядок завершения операций по счетам федерального бюджета 2004 года, открытым в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организациях (филиалах). В частности по счетам по учету доходов, распределяемых органами федерального казначейства Министерства финансов РФ между уровнями бюджетной системы РФ. Также приводятся особенности завершение операций по счетам по учету средств федерального бюджета в российской и иностранной валютах.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 14.12.2004, № 6184.
Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П	Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма	На основании Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России устанавливает требования к идентификации кредитными организациями лиц, находящихся у них на обслуживании (клиентов), и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Настоящее Положение разъясняет порядок идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, особенности идентификации клиентов и выгодоприобретателей при совершении отдельных видов банковских операций и иных сделок.	Вступил в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования.
Положение о КБН, утв. Банка России от 10.08.2004 № б/н	О Комитете банковского надзора Банка России	Дано определение Комитета банковского надзора Банка России, указана его структура и основные формы работы. Вопросы, относящиеся к компетенции Комитета банковского надзора, связанные с осуществлением регулирующих и надзорных функций Банка России, в том числе совершенствованием методологии банковского надзора и регулирования деятельности кредитных организаций. Сроки проведения и повестка дня заседания Комитета, срок исполнения решения Комитета. Информация о решениях Комитета представляется ежеквартально Совету директоров Банка России.	Вступил в силу с 16.08.2004.
Положение Банка России от 15.06.2004 № 260-П	О порядке переоформления уполномоченными банками счетов типа "С" нерезидентов, открытых в уполномоченных банках, в связи с принятием Инструкции Банка России от 07.06.2004 № 116-И "О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов"	В связи с принятием Инструкции Банка России от 07.06.2004 N 116-И "О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов" установлен порядок ведения уполномоченными банками специальных счетов нерезидентов типа "С" в валюте Российской Федерации и счетов типа "С", на которых учитываются ценные бумаги, открытых в соответствии с порядком, ранее установленным Банком России. С 18 июня 2004 года уполномоченные банки прекращают открытие нерезидентам указанных счетов. С 18 июня 2004 года до 1 августа 2004 года по счетам типа "С" в валюте Российской Федерации и счетам типа "С", на которых учитываются ценные бумаги, открытым в соответствии с порядком, ранее установленным Банком России, осуществляются все операции, предусмотренные режимами этих счетов. Определен перечень операций, для осуществления которых денежные средства на указанных счетах могут быть использованы после 1 августа 2004 года.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 18.06.2004, № 5863. Вступает в силу с 18.06.2004.
Положение Банка России от 07.06.2004 № 259-П	О порядке переоформления уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, открытых в уполномоченных банках, в связи с принятием Инструкции Банка России от 07.06.2004 № 116-И "О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов"	Со дня вступления в силу Инструкции Банка России № 116-И уполномоченные банки прекращают открытие нерезидентам счетов в валюте РФ в соответствии с порядком, ранее установленным Банком России. Со дня вступления в силу Инструкции Банка России № 116-И и до 1 августа 2004 г. по счетам нерезидентов в валюте РФ, открытым в соответствии с порядком, ранее установленным Банком России, уполномоченные банки осуществляют все операции, предусмотренные режимами соответствующих счетов.	Настоящее положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 18 июня 2004 года. Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004, № 5858.
Положение Банка России от 01.06.2004 № 258-П	О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций	Действие Положения распространяется на валютные операции между резидентом (юридическим лицом и физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов через банковские счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета в банках за пределами территории Российской Федерации (банк - нерезидент) за вывозимые с таможенной территории Российской Федерации или ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, а также выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по внешнеторговому договору, заключенному между резидентом и нерезидентом. Учет вышеуказанных валютных операций и контроль за их проведением осуществляет уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка), в котором по контракту резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.06.2004, № 5848. Вступает в силу с 18.06.2004.
Положение Банка России от 29.03.2004 № 255-П	Об обязательных резервах кредитных организаций	Установлен порядок депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России. Обязанность кредитной организации по выполнению резервных требований возникает с момента получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций. Определен состав резервируемых обязательств, а также порядок составления и представления Расчета по балансовым счетам. Установлен порядок регулирования размера обязательных резервов, осуществляемый уполномоченным учреждением Банка России. В целях регулирования текущей ликвидности кредитная организация вправе использовать усреднение обязательных резервов. Исключение составляют многофилиальные кредитные организации. Банк России осуществляет контроль за выполнением кредитными организациями нормативов обязательных резервов. Установлены виды взысканий за невыполнение требований Положения. Регламентирован порядок переоформления обязательных резервов при реорганизации кредитной организации. Указаны особенности выполнения резервных требований проблемными кредитными организациями. Приведены формы документов, составляемых кредитными организациями. Депонирование кредитными организациями обязательных резервов в Банке России, включая порядок расчета обязательных резервов за июнь 2004 года, осуществляется в порядке, действующем до вступления в силу данного Положения. Начиная с расчета за июль 2004 года, депонирование кредитными организациями обязательных резервов в Банке России осуществляется в соответствии с данным Положением.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.04.2004 N 5769. Вступает в силу с 01.07.2004. "Вестник Банка России", 30.04.2004, N 25.
Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П	О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности	Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с порядком, установленным настоящим Положением. Классификация (реклассификация) ссуд и формирование (регулирование) резерва осуществляются на основании следующих принципов: -соответствие фактических действий по классификации ссуд и формированию резерва требованиям настоящего Положения и внутренних документов кредитной организации; - комплексный и объективный анализ всей информации, относящейся к сфере классификации ссуд и формирования резервов; - своевременность классификации (реклассификации) ссуды и (или) формирования (регулирования) резерва и достоверность отражения изменений размера резерва в учете и отчетности. Определены особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам. Определен перечень денежных требований и требований, вытекающих из сделок с финансовыми инструментами, признаваемых ссудами. Перечислены принципы, в соответствии с которыми осуществляется классификация ссуд и формирование резерва. Резерв формируется в валюте Российской Федерации независимо от валюты ссуды. Оценка кредитного риска, классификация и оценка ссуды, определение размера расчетного резерва и резерва производятся не реже одного раза в месяц на отчетную дату. Оценка риска по каждой выданной ссуде должна проводиться на постоянной основе. Кредитная организация обязана обеспечить получение необходимой информации о заемщике, в том числе информации о его рисках, и сформировать досье заемщика. Определен перечень информации для анализа финансового положения заемщика. Указаны обстоятельства, при выявлении которых финансовое положение заемщика не может быть оценено как хорошее. Установлен порядок оценки кредитных рисков в целях формирования резерва по портфелю однородных ссуд, размер которого определяется кредитной организацией в зависимости от применяемой методики оценки риска по портфелю однородных ссуд. Определен порядок формирования резерва с учетом обеспечения по ссуде. Предусмотрена возможность списания кредитной организацией нереальных для взыскания ссуд за счет сформированного под них резерва.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 N 5774. Вступает в силу с 01.08.2004.
Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П недейств. ред.	О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности	Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с порядком, установленным настоящим Положением. Классификация (реклассификация) ссуд и формирование (регулирование) резерва осуществляются на основании следующих принципов: -соответствие фактических действий по классификации ссуд и формированию резерва требованиям настоящего Положения и внутренних документов кредитной организации; - комплексный и объективный анализ всей информации, относящейся к сфере классификации ссуд и формирования резервов; - своевременность классификации (реклассификации) ссуды и (или) формирования (регулирования) резерва и достоверность отражения изменений размера резерва в учете и отчетности. Определены особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам. Определен перечень денежных требований и требований, вытекающих из сделок с финансовыми инструментами, признаваемых ссудами. Перечислены принципы, в соответствии с которыми осуществляется классификация ссуд и формирование резерва. Резерв формируется в валюте Российской Федерации независимо от валюты ссуды. Оценка кредитного риска, классификация и оценка ссуды, определение размера расчетного резерва и резерва производятся не реже одного раза в месяц на отчетную дату. Оценка риска по каждой выданной ссуде должна проводиться на постоянной основе. Кредитная организация обязана обеспечить получение необходимой информации о заемщике, в том числе информации о его рисках, и сформировать досье заемщика. Определен перечень информации для анализа финансового положения заемщика. Указаны обстоятельства, при выявлении которых финансовое положение заемщика не может быть оценено как хорошее. Установлен порядок оценки кредитных рисков в целях формирования резерва по портфелю однородных ссуд, размер которого определяется кредитной организацией в зависимости от применяемой методики оценки риска по портфелю однородных ссуд. Определен порядок формирования резерва с учетом обеспечения по ссуде. Предусмотрена возможность списания кредитной организацией нереальных для взыскания ссуд за счет сформированного под них резерва.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 N 5774. Вступает в силу с 01.08.2004.
Положение Банка России от 16.03.2004 № 253-П	О порядке депозитарного учета федеральных государственных ценных бумаг	Положение определяет порядок хранения сертификатов федеральных государственных ценных бумаг и (или) учета прав на федеральные государственные ценные бумаги. Положение не регулирует вопросы, связанные с отражением депозитарных операций в бухгалтерском учете. Бухгалтерский учет депозитарных операций ведется на счетах раздела "Д" бухгалтерского баланса в соответствии с нормативными актами Банка России. Участниками депозитарных операций являются депозитарии, депоненты и операторы разделов счета "депо". Отмечено, что в рамках Положения под счетом "депо" понимается объединенная общим признаком совокупность записей, предназначенная для учета прав на облигации. Указаны виды счетов "депо" и их разделы. Установлены требования к осуществлению депозитарного учета депозитариями, а также определен порядок осуществления депозитарных операций и предоставления отчетности по ним. Обращение выданных облигаций настоящим Положением не регламентируется.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.04.2004 N 5768. Вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" .
Совместное Положение от 17.02.2004 Минфина РФ № 20н, Банка России № 251-П	О признании утратившей силу Инструкции Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю и Банка России от 10.02.2000 № 03-26/493 и № 88-И	Признает утратившей силу Инструкцию Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю и Банка России от 10.02.2000 № 03-26/493 и № 88-И "О порядке выдачи заключений об обоснованности платежей в иностранной валюте по договорам о выполнении работ, оказании услуг или передаче результатов интеллектуальной деятельности"	Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Положение Банка России от 16.01.2004 № 247-П	О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов	Настоящее Положение на основании ст. 45 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" устанавливает порядок рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России по итогам рассмотрения повторного ходатайства банка о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Решение о вынесении отрицательного заключения на повторное ходатайство может быть обжаловано банком в течение месяца со дня вынесения указанного решения Комитетом банковского надзора Банка России. Заявление об обжаловании отрицательного заключения на повторное ходатайство подается банком на имя Председателя Комитета банковского надзора Банка России в письменном виде.	Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" ("Вестник Банка России" № 5 от 27.01.2004).
Положение Банка России от 16.01.2004 № 248-П	О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов	Настоящее Положение разработано на основании статей 44 и 45 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и устанавливает порядок рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Банк, имеющий на день вступления в силу Федерального закона разрешение Банка России (выдаваемую Банком России лицензию на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц) и принявший решение об участии в системе страхования вкладов, вправе в срок, не превышающий шести месяцев со дня вступления в силу Федерального закона, представить в Банк России ходатайство о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Ходатайство подписывается единоличным исполнительным органом банка. Ходатайство подлежит направлению в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью банка. Поступившее ходатайство регистрируется территориальным учреждением в порядке, установленном Банком России. Рассмотрение Банком России ходатайств банков и вынесение по ним заключений о соответствии банка требованиям к участию должны быть завершены в срок, не превышающий 15 месяцев со дня вступления в силу Федерального закона.	Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". ( "Вестник Банка России" № 5 от 27.01.2004)
Положение Банка России от 05.01.2004 № 246-П	О порядке составления головной кредитной организацией банковской / консолидированной группы консолидированной отчетности	Настоящее Положение, разработанное в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" , Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Положением Банка России от 30.07.2002 №191-П"О консолидированной отчетности" устанавливает порядок составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности. Определен перечень сведений, представляемых участниками банковской/консолидированной группы - кредитными и некредитными организациями, в зависимости от метода, по которому учитывается их отчетность в консолидированной отчетности группы (методы полной консолидации и пропорциональной консолидации; метод эквивалентной стоимости). Установлен порядок составления головной кредитной организацией карточек консолидации по каждому участнику группы, журнала учета взаиморасчетов участников группы, журнала корректировок, проводимых головной кредитной организацией при составлении консолидированной отчетности. Указаны особенности отражения в консолидированной отчетности группы операций по продаже основных средств между участниками группы, сведений о дивидендах, начисленных, выплаченных участниками группы другим участникам группы, и дивидендах, полученных участниками группы от других участников группы. Определены порядок составления консолидированного балансового отчета и консолидированного отчета о прибылях и убытках, сведения, отражаемые в пояснительных примечаниях к консолидированной отчетности, а также особенности включения отчетных данных участников группы в отчет об открытых валютных позициях банковской/консолидированной группы и расчета значений обязательных нормативов группы.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.01.2004 N 5494. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (от 6 февраля 2004 года № 10).
Положение Банка России от 05.01.2004 № 246-П	О порядке составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности	Редакция с изменениями, вступающими в силу 1 января 2008 года
Совместное Положение от 22.12.2003 ГТК РФ № 01-100/1, Банка России № 243-П	О применении Инструкции Банка России и ГТК России от 13.10.1999 № 86-И и № 01-23/26541 "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" и Инструкции Банка России и ГТК России от 4.10.2000 № 91-И и №01-11/28644 "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров"	Инструкция Банка России и ГТК России от 13.10.1999 № 86-И и № 01-23/26541 и Инструкция Банка России и ГТК России от 04.10.2000 № 91-И и № 01-11/28644 применяются в отношении сделок, заключенных между резидентами и нерезидентами и предусматривающих проведение валютных операций, подлежащих валютному контролю в соответствии с положениями инструкций, вне зависимости от заявляемого на основании этих сделок таможенного режима товаров, за исключением таможенных режимов международного таможенного транзита, перемещения припасов и иных специальных таможенных режимов, устанавливаемых в соответствии со ст.268 Таможенного кодекса РФ. Паспорт сделки (паспорт импортной сделки) представляется таможенным органам при помещении товаров под заявленный таможенный режим в порядке, определяемом Таможенным кодексом РФ и принятыми в соответствии с ним иными правовыми актами РФ и правовыми актами ГТК России.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 02.02.2004, № 5517. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 11.02.2004, № 11).
Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П	Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах	Настоящее Положение разработано в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России и устанавливает правила организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах, а также особенности порядка осуществления Банком России надзора за соблюдением указанных правил. В соответствии с полномочиями, определенными учредительными и внутренними документами кредитной организации, внутренний контроль осуществляют органы управления кредитной организацией, ревизионная комиссия (ревизор), главный бухгалтер (его заместители) кредитной организации, а также подразделения и служащие, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами кредитной организации. Определены система внутреннего контроля, его основные направления, порядок создания и функции службы внутреннего контроля. В приложениях к Положению приведены Рекомендации по осуществлению контроля со стороны органов управления за организацией деятельности кредитной организации; Основные способы (методы) осуществления проверок службой внутреннего контроля, а также форма банковской отчетности N 639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации", представляемой в Банк России в составе годового отчета кредитной организации.	Зарегистрировано в Минюсте РФ 27.01.2004, N 5489. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 04.02.2004, N 7).
Совместное Положение от 26.11.2003 Минфина РФ № 106н, Банка России № 240-П	О порядке завершения операции по счетам федерального бюджета 2003 года, открытым в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организациях (филиалах)	В соответствии с Федеральным законом от 24.12.2002 № 176-ФЗ "О федеральном бюджете на 2003 год" МФ РФ и Банка России устанавливают следующий порядок завершения операций по счетам федерального бюджета 2003 года, открытым в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организациях (филиалах). Подразделения расчетной сети Банка России и кредитные организации (филиалы) принимают и исполняют платежные поручения на перечисление остатка средств на счета бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ 31 декабря 2003 года. По состоянию на 1 января 2004 года остаток средств федерального бюджета на лицевых счетах, открытых организациям на счетах N 40106 и N 40107, не допускается. По состоянию на 1 января 2004 года остаток средств федерального бюджета в иностранных валютах на счетах распорядителей и получателей средств федерального бюджета, открытых в кредитных организациях (филиалах), не допускается.
Совместное Положение от 05.11.2003 Минфина РФ № 100н, Банка России № 239-П	О не подлежащих применению актах Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации о порядке перечисления доходов федерального бюджета на финансирование расходов федерального бюджета	Не подлежат применению с 11.01.2003: - Положение Минфина РФ и Банка России от 29.11.2001 № 101н, 162-П "О порядке перечисления управлениями федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по субъектам Российской Федерации доходов федерального бюджета, поступивших на территории субъектов Российской Федерации, на финансирование расходов федерального бюджета"; - Положение Минфина РФ и Банка России от 29.11.2001 № 102н, 166-П "О порядке перечисления доходов федерального бюджета на финансирование расходов федерального бюджета по счетам, открытым Главному управлению федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации в ОПЕРУ-1 при Банке России"; - Положение Минфина РФ от 25.03.2002 № 22н, Банка России от 16.03.2002 № 183-П "О внесении изменений и дополнений в Положение Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 29.11.2001 №101н, № 162-П "О порядке перечисления управлениями федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по субъектам Российской Федерации доходов федерального бюджета, поступивших на территории субъектов Российской Федерации, на финансирование расходов федерального бюджета"; - письмо Минфина РФ и Банка России от 30.04.1999 № 3-07-11/25, № 552-У "О перечислении органами федерального казначейства доходов федерального бюджета на финансирование расходов федерального бюджета в период с 25 по 30 (31) числа каждого месяца".
Положение Банка России от 04.08.2003 № 236-П	О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг	Положение устанавливает порядок предоставления Банком России внутридневных кредитов, кредитов овернайт и ломбардных кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, включенных в Ломбардный список, кредитным организациям (банкам, расчетным небанковским кредитным организациям, небанковским кредитным организациям, осуществляющим депозитные и кредитные операции) - резидентам Российской Федерации. Положение регламентирует общие условия предоставления и погашения кредитов, порядок депозитарных операций при кредитовании Банком России банков, а также процедуру реализации находящихся в залоге ценных бумаг в случае неисполнения банками своих обязательств в установленные сроки. В приложениях к документу изложены процедура получения статуса уполномоченной расчетной небанковской кредитной организации (РНКО), предоставляющей кредиты от имени Банка России, регламент их предоставления, порядок расчета достаточности обеспечения кредита Банка России и расчета отдельных величин, используемых при осуществлении операций кредитования банков под залог ценных бумаг, а также формы документов, необходимые при кредитовании Банком России под залог ценных бумаг.
Положение Банка России от 10.07.2003 № 234-П	О порядке рассмотрения заключения территориального учреждения Банка России о результатах ликвидации кредитной организации и принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией	Настоящее Положение устанавливает порядок рассмотрения в Банке России заключения территориального учреждения Банка России о результатах ликвидации кредитной организации, а также принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией.
Положение Банка России от 04.06.2003 № 230-П	О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения	Настоящее Положение принято в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц" , Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" , Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью", Федеральным законом "Об акционерных обществах" и определяет перечень сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации в форме слияния, государственной регистрации изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации в связи с реорганизацией в форме присоединения, порядок их представления и рассмотрения в Банке России, а также регулирует особенности лицензирования деятельности кредитных организаций при реорганизации в форме слияния и присоединения.	Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Положение Банка России от 06.05.2003 № 225-П	О справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России)	Настоящее Положение разработано в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и определяет назначение и правила формирования Справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Банка России, структуру банковского идентификационного кода, порядок его присвоения, а также правила и условия включения (исключения) сведений об участниках расчетов в Справочник БИК РФ. Справочник БИК РФ представляет собой систематизированный перечень участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Банка России, с указанием их банковских идентификационных кодов, присвоенных Банком России, и других реквизитов. Данные, содержащиеся в Справочнике БИК РФ, используются при заполнении расчетных документов и выполнении процедур контроля правильности их заполнения, а также для осуществления контроля допустимости операций, проводимых участниками расчетов.	Настоящее Положение вступает в силу с 1 ноября 2003 года на основании решения Совета директоров Банка России (протокол от 29.04.2003, № 10).
Положение Банка России от 01.04.2003 № 222-П	О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации	Устанавливается порядок осуществления безналичных расчетов, не связанных с ведением предпринимательской деятельности, физическими лицами в валюте РФ на территории РФ по банковским счетам, открываемым на основании договора банковского счета либо без открытия банковского счета кредитными организациями (их филиалами), имеющими лицензию Банка России. Физические лица вправе применять аккредитивы для осуществления безналичных расчетов в соответствии с законодательством РФ, при расчетах, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Определяются условия осуществления безналичных расчетов физическими лицами по их текущим счетам с использованием установленных законодательством форм безналичных расчетов (платежными поручениями, по аккредитиву, по инкассо, чеками). Перечисляются документы, представляемые физическими лицами для открытия текущих счетов, устанавливается порядок заполнения физическими лицами расчетных документов. Перечисление юридическим лицом денежных средств со своего банковского счета в пользу нескольких физических лиц, являющихся клиентами одного банка (например, сумм заработной платы, выплат социального характера и др.), может осуществляться общей суммой платежным поручением этого юридического лица с использованием реестра. Определяется порядок осуществления операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета. Указанные операции осуществляются банками на основании документа, форма которого устанавливается банками, либо соответствующими получателями средств, в адрес которых направляются платежи. Устанавливается порядок отражения в бухгалтерском учете банков операций перевода денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.	Положение вступает в силу с 1 июля 2003 года.
Положение Банка России от 25.03.2003 № 219-П	Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг	Положение об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг регулирует порядок размещения, обращения, обслуживания и погашения государственных краткосрочных бескупонных облигаций, облигаций федеральных займов и государственных федеральных облигаций, выпускаемых в соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 № 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Постановлением Правительства РФ от 16.10.2000 № 790 "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных краткосрочных бескупонных облигаций", постановлением Правительства РФ от 15.05.1995 № 458 "О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов" и другими нормативными актами, регулирующими эмиссию и обращение указанных ценных бумаг. Переход права собственности на облигации от одного владельца к другому наступает в момент их зачисления на счет "депо" их нового владельца и осуществления приходной записи по счету "депо".	Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его опубликования в "Вестнике Банка России".
Положение Банка России от 25.03.2003 № 220-П	О порядке заключения и исполнения сделок РЕПО с государственными ценными бумагами Российской Федерации	Положение разработано в соответствии со ст.7 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Положением Банка России от 25.03.2003 № 219-П "Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг" и определяет порядок заключения и исполнения сделок РЕПО с государственными краткосрочными бескупонными облигациями, облигациями федеральных займов и государственными федеральными облигациями. Сторонами по сделкам РЕПО могут выступать только дилеры рынка государственных ценных бумаг РФ, действующие как от своего имени и за свой счет, так за счет и по поручению инвесторов. Устанавливается порядок внесения изменения в условия сделки РЕПО, принудительного исполнения сделки с блокировкой обеспечения, зачета встречных однородных требований.	Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его опубликования в "Вестнике Банка России".
Положение Банка России от 19.03.2003 № 218-П	О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций	Юридическое лицо, которое является или становится единолично (или в составе группы лиц) учредителем (участником) кредитной организации в результате приобретения долей (акций) кредитной организации, и/или - доверительным управляющим в результате получения в доверительное управление долей (акций) кредитной организации именуется приобретателем. Группа лиц, связанных между собой соглашением либо являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, далее именуется группой лиц. Оценка финансового положения приобретателя производится в целях установления: а) достаточности чистых активов (собственных средств) приобретателя для приобретения долей (акций) кредитной организации (в том числе вновь создаваемой) в целях контроля за отсутствием фактов приобретения долей (акций) кредитной организации за счет привлеченных средств; б) отсутствия оснований для отказа в приобретении долей (акций) кредитной организации в связи с неудовлетворительным финансовым положением приобретателя в случаях, установленные настоящим Положением. Оценка финансового положения приобретателя может проводиться как территориальным учреждением Банка России, так и кредитной организацией самостоятельно. Кредитная организация не вправе принимать в оплату долей (акций) денежные средства или иное имущество до получения в случаях, установленных нормативными актами Банка России, предварительного согласия территориального учреждения Банка России.
Положение Банка России от 07.03.2003 № 217-П	Об участии российских уполномоченных банков в уставных капиталах банков Республики Беларусь	Переводы денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте для участия в уставных капиталах банков Республики Беларусь, а также приобретение (отчуждение) акций, эмитентами которых являются банки Республики Беларусь, долей участия в уставных капиталах банков Республики Беларусь осуществляются уполномоченными банками в соответствии с законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности в уведомительном порядке. Уполномоченные банки обязаны направлять в Банк России уведомления об участии в уставных капиталах банков Республики Беларусь в порядке, установленном нормативными актами Банка России.
Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П	О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций	Положение предусматривает исключение из расчета капитала той части источников собственных средств (уставного капитала, эмиссионного дохода, прибыли и других), для формирования которой инвесторами использованы ненадлежащие активы. Под ненадлежащими активами в целях определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций понимаются имущество, предоставленное инвестору самой кредитной организацией (прямо либо через третьих лиц), а также имущество, предоставленное другими лицами, в случае, если кредитная организация приняла на себя риски понесения потерь, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества. Положение предусматривает, что Банк России и его территориальные учреждения проводят оценку активов и пассивов кредитной организации, экономической обоснованности формирования источников собственных средств (капитала) кредитной организации. При выявлении в ходе такой оценки фактов формирования источников основного и (или) дополнительного капитала (их части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов Банк России направляет в кредитную организацию требование об исключении указанных источников собственных средств (их части) из расчета капитала на следующую отчетную дату после получения кредитной организацией данного требования. Одновременно вводится требование об использовании в целях расчета обязательных нормативов деятельности кредитных организаций размера собственных средств (капитала), определенного по результатам проведения оценки Банком России, а также об отражении указанного размера собственных средств в отчетности кредитных организаций и банковских групп, в том числе публикуемой.	Положение предусматривает также следующие существенные изменения по сравнению с Положением Банка России от 26.11.2001 № 159-П: - изменяется периодичность включения в расчет собственных средств (капитала) величины прироста стоимости имущества, находящегося на балансе кредитной организации, за счет переоценки; - указанная величина может включаться в капитал не чаще одного раза в три года на основании данных последнего годового бухгалтерского отчета, подтвержденного аудиторской организацией (в соответствии с Положением № 159-П прирост стоимости имущества за счет переоценки включается в расчет капитала не чаще одного раза в год); - предусматривается уменьшать на величину вложений кредитной организации в акции (доли участия) кредитных организаций, дочерних и зависимых хозяйственных обществ величину основного капитала, а не величину совокупного капитала.
Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П	О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций	Редакция с изменениями, вступающими в силу 1 января 2008 года
Совместное Положение от 20.12.2002 Минфина РФ № 130н, Банка России № 208-П	О порядке завершения операций по счетам федерального бюджета 2002 года, открытым в кредитных организациях (филиалах)	В соответствии с Федеральным законом от 30.12.2001 № 4-ФЗ "О федеральном бюджете на 2002 год" Минфин РФ и Банк России устанавливают порядок завершения операций по счетам федерального бюджета 2002 года, открытым в кредитных организациях (филиалах) .
Положение Банка России от 20.12.2002 № 207-П	О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"	Банк России на основании ст. 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и ст. 7 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" устанавливает порядок представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а также иных операциях с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Положение Банка России от 05.11.2002 № 203-П	О порядке проведения Банка России депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации	Положение определяет порядок проведения Банком России операций по привлечению денежных средств кредитных организаций, а именно банков, расчетных небанковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, которые являются резидентами РФ, в валюте РФ в депозиты, открываемые в Банке России. Регламент проведения Банком России депозитных операций с кредитными организациями в валюте РФ установлен в приложении 6 к настоящему Положению. Бухгалтерский учет депозитных операций Банка России осуществляется в порядке, установленном нормативными актами Банка России (Положение Банка России от 13.01.1999 № 67-П, приложение 5, приложение 5/1).	Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу по истечении 10 дней после дня его опубликования (ВБР, 05.12.2002, № 65).
Положение Банка России от 07.10.2002 № 198-П	О порядке расчета и взимания платы за расчетные услуги Банка России	Настоящее Положение устанавливает порядок расчета и взимания платы за расчетные услуги, предоставляемые учреждениями Банка России (головными расчетно-кассовыми центрами, расчетно-кассовыми центрами, операционными управлениями, отделениями, полевыми учреждениями) клиентам Банка России, кредитным организациям (банкам, небанковским кредитным организациям, их филиалам) и другим клиентам Банка России, не являющимся кредитными организациями, и распространяется на отношения между учреждениями Банка России и их клиентами, связанные с оплатой расчетных услуг Банка России.	Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П	О безналичных расчетах в Российской Федерации	Настоящее Положение разработано в соответствии с частью 2 Гражданского кодекса РФ, федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности" и иными нормативными актами; регулирует осуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валюте РФ и на ее территории в формах, предусмотренных законодательством; определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корсчетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в т.ч. открытых в Банке России, и счетам межфилиальных расчетов.	Настоящее Положение не распространяется на порядок осуществления безналичных расчетов с участием физических лиц.
Положение Банка России от 19.09.2002 № 197-П	О порядке представления информации о банковских холдингах	Настоящее Положение разработано в соответствии со статьей 7 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и статьями 4 и 8 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и устанавливает порядок представления в Банк России информации о банковских холдингах.	Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".( Текст положения опубликован в "Вестнике Банка России" от 30 октября 2002 г. N 57)
Положение Банка России от 30.07.2002 № 191-П	О консолидированной отчетности	Утверждается новый порядок составления кредитными организациями консолидированной отчетности, представления ее в Банк России, а также использования данных консолидированной отчетности при осуществлении банковского надзора.	Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Положение Банка России от 30.07.2002 № 191-П	О консолидированной отчетности	Редакция с изменениями, вступающими в силу 1 января 2008 года
Совместное Положение от 14.06.2002 Минфина РФ № 52н, МНС РФ № БГ-15-10/473, Банка России № 1163-У	О неприменении совместных писем и телеграммы Минфина России, Госналогслужбы России и Банка России о порядке открытия и режиме отдельных счетов для проведения денежных зачетов по доходам и расходам федерального бюджета , расчетов в особом порядке при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета и целевого финансирования расходов федерального бюджета	В целях упорядочения нормативной базы, регламентирующей порядок открытия и режим отдельных счетов для проведения денежных зачетов по доходам и расходам федерального бюджета, расчетов в особом порядке при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета и целевого финансирования расходов федерального бюджета, не подлежат применению: - письмо Минфина РФ, ГНС РФ, Банка России от 22.10.96 № 3-Б1-07, № ПВ-6-09/738 и № 130-96, - письмо Минфина РФ, ГНС РФ, Банка России от 28 .01.97 № 3-Б1-07, от 29.01.97 № ПВ-6-28/83, от 29.01.97 №7-97 (соответственно) - телеграмма Минфина РФ, ГНС РФ, Банка России от 3.03.97 № 3-Б1-05, № ПВ-6-09/165 и № 18-97 (соответственно); - письмо Минфина РФ, ГНС РФ, Банка России от 20.10.97 № 3-Б1-07, от 20.10.97 № КУ-6-09/739, от 22.10.97 № 3-У (соответственно), - письмо Минфина РФ, ГНС РФ, Банка России от 19.12.97№ 3-Б1-05, от 22.12.97 № КУ-6-09/895, от 20.12.97 № 88-У (соответственно) - письмо Минфина РФ, ГНС РФ, Банка России от 16.01.98 № 3-Б1-05, № БЕ-8-78/22 и №141-У (соответственно) - письмо Минфина РФ, ГНС РФ, Банка России от 18.12.98 № 445-У, от 23.12.98 № 66н, от 31.12.98 № ГБ-6-29/936 (соответственно)
Положение Банка России от 11.01.2002 № 176-П	О порядке продажи Банком России государственных ценных бумаг с обязательством обратного выкупа	Положение определяет особенности проведения Банком России операций по продаже с обязательством обратного выкупа находящихся в его собственности отдельных выпусков государственных ценных бумаг и порядок их обратного выкупа.
Совместное Положение от 21.12.2001 Минфина РФ № 115н, МНС РФ № БГ-15-10/853, Банка России № 172-П	О порядке завершения операций по счетам федерального бюджета 2001 года, открытым в кредитных организациях (филиалах)	Установлен порядок завершения операций по счетам федерального бюджета 2001 года, открытым в кредитных организациях (филиалах). Кредитные организации с 27 по 29 декабря 2001 года устанавливают контроль за завершением операций по счетам федерального бюджета 2001 года и производят выверку правильности отражения операций по счетам по учету доходов, распределяемых органами федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, доходов и средств бюджетов разных уровней и государственных внебюджетных фондов.
Положение Банка России от 18.12.2001 № 168-П	О порядке совершения уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) операций с денежными знаками стран - участниц экономического и валютного союза и банкнотами и монетой, номинированными в евро	В связи с введением в обращение с 1 января 2002 года в странах - участницах Экономического и валютного союза (Австрия, Бельгия, Германия, Греция, Ирландия, Испания, Италия, Люксембург, Нидерланды, Португалия, Финляндия, Франция) банкнот и монеты, номинированных в евро, Центральный банк Российской Федерации на основании статьи 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" устанавливает порядок совершения валютно - обменных операций с утрачивающими статус законного платежного средства денежными знаками стран - участниц Экономического и валютного союза, а также банкнотами и монетой, номинированными в евро (1 евро = 100 евро центам).
Совместное Положение от 29.11.2001 Минфина РФ № 99н, МНС РФ № БГ-6-10/892, Банка России № 164-П	О порядке закрытия транзитных счетов, открытых в подразделениях расчетной сети Банка России На балансовом счете N 40102 "Доходы федерального бюджета"	В целях реализации Концепции функционирования единого счета федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по учету доходов и средств федерального бюджета, одобренной распоряжением Правительства Российской Федерации от 23 января 2000 года N 107-р . Министерство финансов Российской Федерации, Министерство Российской Федерации по налогам и сборам и Центральный банк Российской Федерации устанавливают порядок закрытия транзитных счетов, открытых в подразделениях расчетной сети Банка России на балансовом счете N 40102 "Доходы федерального бюджета".	Положение вступает в силу с 3 декабря 2001 года.
Совместное Положение от 29.11.2001 Минфина РФ № 100н, Банка России № 165-П	О порядке закрытия Главным управлением федерального казначейства Минфина РФ транзитного счета, открытого в ОПЕРУ-1 при Банке России на балансовом счете N 40102 "Доходы федерального бюджета"	В целях реализации Концепции функционирования единого счета федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по учету доходов и средств федерального бюджета, одобренной распоряжением Правительства Российской Федерации от 23 января 2000 года N 107-р, Министерство финансов Российской Федерации и Центральный банк Российской Федерации устанавливают порядок закрытия Главным управлением федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации транзитного счета, открытого в ОПЕРУ-1 при Банке России на балансовом счете N 40102 "Доходы федерального бюджета".	Положение вступает в силу с 10 декабря 2001 года.
Совместное Положение от 29.11.2001 Минфина РФ № 98н, МНС РФ № БГ-6-10/893, Банка России № 163-П	О порядке закрытия счетов, открытых в кредитных организациях (филиалах) на балансовом счете 40104 "Доходы федерального бюджета, перечисляемые на транзитный счет в учреждения Банка России	По состоянию на 04.12.2001 не допускается наличие остатков на счете 40104, и указанный счет закрывается по заявлению органов федерального казначейства или налоговых органов. Руководители и главные бухгалтеры кредитных организаций несут ответственность за своевременное и правильное проведение операций при закрытии счетов 40104.	Положение вступает в силу с 3 декабря 2001 года.
Положение Банка России от 21.09.2001 № 153-П	Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции	Банк России установил порядок регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно - кредитные операции (НДКО). Определены сфера деятельности НДКО, требования по ограничению рисков деятельности, организация надзора за деятельностью НДКО, а также применение к ним мер воздействия за выявленные в их деятельности нарушения.	Настоящее положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 октября 2001 года.
Совместное Положение от 06.09.2001 ПФР № МЗ-03-16/7085, Банка России № 1029-У	Об учете средств Пенсионного фонда Российской Федерации, направляемых управлениям Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату пенсий и содержание аппарата этих управлений	Установлено, что средства Пенсионного фонда РФ, направляемые региональными отделениями ПФР управлениям ПФР на выплату пенсий, учитываются на лицевых счетах с символом "02" в 15 - 16 разрядах номера лицевого счета на балансовом счете 40401 "Пенсионный фонд Российской Федерации". При этом необходимо наличие соглашения органов исполнительной власти субъектов РФ и Пенсионного фонда о передаче его территориальным органам полномочий по назначению и выплате государственных пенсий. Средства, направляемые региональными отделениями управлениям ПФР на их содержание, учитываются на лицевых счетах с символом "03" в 15 - 16 разрядах номера лицевого счета на балансовом счете 40401.
Совместное Положение от 16.08.2001 Банка России № 149-П, ГТК РФ № 01-11/21	О признании утратившим силу нормативного акта	Признает утратившим силу совместное Положение Банка России и ГТК РФ от 05.05.1998 № 28-П, № 01-23/9094 "Об особенностях таможенно - банковского контроля за экспортом кредитными организациями аффинированного золота и серебра"
Положение Банка России от 09.08.2001 № 147-П	О непрерывной обработке платежей в Московском регионе	Положение определяет порядок осуществления непрерывной обработки платежей при проведении расчетов через расчетную сеть Банка России в Московском регионе.	Вступает в силу с 14 сентября 2001 года.
Положение Банка России от 07.08.2001 № 146-П	О порядке аттестации Банком России арбитражных управляющих (ликвидаторов) кредитных организаций	Положение определяет объем квалификационных требований, порядок выдачи, аннулирования, продления срока действия и переоформления аттестатов арбитражного управляющего и лица, имеющего лицензию государственного органа Российской Федерации по делам о банкротстве и финансовому оздоровлению и аттестат Банка России, назначенного арбитражным судом для проведения ликвидации кредитной организации, не имеющей признаков банкротства.
Положение Банка России от 27.07.2001 № 144-П	О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31.08.98 № 54-П	Изменен порядок открытия кредитной линии клиентам банка. В случаях, когда договором на предоставление (размещение) денежных средств не установлен срок возврата клиентом - заемщиком суммы основного долга либо указанный срок определен моментом востребования, возврат суммы основного долга должен быть произведен в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком - кредитором официального требования. Изменен порядок ведения бухгалтерского учета операций по предоставлению и получению кредитов в рамках открытой кредитной линии и в форме "овердрафта", а также порядок погашения (возврата) таких кредитов.	Вступает в силу с 1 ноября 2001 года
Совместное Положение от 23.04.2001 Минтруда РФ № 341-АП, МНС РФ № БГ-6-07/338, Минфина РФ № 32н, Банка России № 139	О перечислении остатков средств государственного фонда занятости населения Российской Федерации в федеральный бюджет	С введением в действие настоящего Положения утрачивает силу совместное письмо Минтруда России от 05.01.97 N 55-ГМ, Госналогслужбы России от 05.01.97 N ВА-6-07/3, Минфина России от 22.01.97 N 4, Банка России от 31.12.96 N 392, зарегистрированное в Минюсте России 21.03.97 N 1276, "О порядке осуществления контроля органами Госналогслужбы России за правильностью исчисления, своевременностью и полнотой внесения страховых взносов в Государственный фонд занятости населения Российской Федерации".
Совместное Положение от 18, 26, 29.01.2001 ПФР № КА-03-25/525, Минфина РФ № 9н, МНС РФ № АС-6-07/83, Банка России №	О признании утратившими силу некоторых нормативных правовых актов	Признают утратившими силу : - Письмо ПФР от 04.02.1997 № ВБ-16-28/700, Минфина России от 04.02.1997 № 11, ГНС РФ от 04.02.1997 № ВЕ-4-07/2н, Банка России от 03.02.1997 № 405 "Об усилении контроля за своевременным и полным поступлением страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации", кроме пункта 3; - Положение ПФР от 21.11.1997 № ВБ-03-28/8309, Минфина России от 21.11.1997 № 82н, ГНС РФ от 27.11.1997 № ВЗ-6-07/830, Банка России от 26.11.1997 № 40-У "О внесении изменений в письмо Пенсионного фонда Российской Федерации (от 4.02.97 N ВБ-16-28/700), Министерства финансов Российской Федерации (от 4.02.97 N 11), Государственной налоговой службы Российской Федерации (от 4.02.97 N ВЕ-4-07/2н), Центрального банка Российской Федерации (от 3.02.97 N 405).
Положение Банка России от 07.06.2000 № 113-П	О порядке государственной регистрации кредитных организаций, создаваемых по инициативе государственной корпорации "Агентство по реструктуризации кредитных организаций", и лицензировании их деятельности	В Положении перечисляются документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации, создаваемой по инициативе Агенства. Подробно регламентируется порядок ее проведения. Одним из условий, предъявляемых к данным кредитным организациям, является то, что Агентство должно быть ее единственным учредителем (участником). За регистрацию кредитных организаций, создаваемых по инициативе Агентства, взимается сбор в размере 0,001% от объявленного уставного капитала кредитной организации.	В течение месяца после получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации Агентство должно оплатить 100% уставного капитала кредитной организации, указанного в уставе. Подтверждение этого является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Совместное Положение от 22.02.2000 Банка России № 107-П, ГТК РФ № 01-100/2	О признании утратившим силу письма Банка России и ГТК России от 21.01.1994 № 73 и № 01-20/746	В связи с вступлением в силу с 01.01.2000 Инструкции Банка России и ГТК России от 13.10.1999 № 86-И и № 01-23/26541 "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" признано утратившим силу письмо Банка России и ГТК России от 21.01.1994 № 73 и № 01-20/746 "О некоторых вопросах организации валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров".
Положение Банка России от 30.12.1999 № 103-П	О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов	Настоящее Положение устанавливает порядок учета кредитными организациями операций с депозитными и сберегательными сертификатами.	Положение вступает в силу с 1 марта 2000 года.
Положение Банка России от 20.08.1999 № 87-П	О временной администрации по управлению кредитной организацией, назначаемой на период ее обследования в соответствии с федеральным Законом "О реструктуризации кредитных организаций"
Положение Банка России от 21.07.1999 № 84-П	Об отмене положения Банка России от 25.03.99 № 71-П "О порядке выдачи и аннулирования Банком России аттестатов руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией и арбитражного управляющего при банкротстве кредитной организации"	Признает утратившим силу Положение Банка России от 25.03.99 № 71-П
Положение Банка России от 14.07.1999 № 81-П	О порядке рассмотрения Банком России ходатайства временной администрации по управлению кредитной организацией о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации
Положение Банка России от 16.06.1999 № 77-П	О порядке и условиях проведения торгов по долларам США за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж	Изменено указаниями Банка России от 24.06.1999 № 587-У, от 28.06.1999 № 592-У, от 30.03.2004 № 1413-У.	Признает утратившим силу Положение Банка России от 28.09.98 № 57-П
Временное положение Банка России от 13.04.1999 № 74-П	О порядке предоставления и погашения обеспеченного кредита Банка России банкам - агентам, осуществляющим кредитование сельскохозяйственных товаропроизводителей или организаций агропромышленного комплекса в соответствии с Постановлениями Правительства РФ
Положение Банка России от 30.12.1998 № 65-П	О проведении Банком России переучетных операций
Положение Банка России от 24.12.1998 № 64-П	О внесении изменений и дополнений в Положение "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета"	Вступает в силу с 01.01.99 г.	См. Положение Банка России от 26.06.98 № 39-П.
Положение Банка России от 10.11.1998 № 59-П	О порядке рассмотрения документов и заключения Банком России договоров о выполнении функций дилера на рынке ГКО - ОФЗ		Отменяет Приказ Банка России от 06.09.1996 № 02-339.
Совместное Положение от 05.11.1998 Минфина РФ № 52н, от 22.10.1998 Банка России № 58-П	О порядке учета выделенных средств федерального бюджета на возвратной основе на формирование фонда льготного кредитования сезонных затрат в сельском хозяйстве, возврата указанных средств и уплаты процентов за их пользование
Положение Банка России от 31.08.1998 № 54-П	О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)
Положение Банка России от 24.08.1998 № 50-П	О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России	Срок вступления в силу определяется решением Совета директоров Банка России.
Положение Банка России от 19.08.1998 № 49-П	О порядке применения к кредитным организациям мер ответственности и иных мер воздействия за нарушения законодательства о рынке ценных бумаг
Положение Банка России от 29.07.1998 № 46-П	О территориальных учреждениях Банка России	Вступает в силу с 30 июля 1998 года.
Положение Банка России от 26.06.1998 № 39-П	О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета	Вступает в силу с 01.01.1999. Изм. Положением Банка России от 24.12.1998 № 64-П.	С 1 января 1999 года утрачивает силу Положение о порядке начисления процентов и отражения их по счетам бухучета в учреждениях банков, доведенное Письмом Госбанка СССР от 22.01.1991 № 338.
Положение Банка России от 25.06.1998 № 38-П	О порядке предоставления Банка России кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации	Изм. Указаниями Банка России от 08.07.98 № 283-У, от 31.08.98 № 334-У
Положение Банка России от 23.06.1998 № 36-П	О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России	Изм. указаниями Банка России от 25.09.2000 № 830-У, от 20.03.2001 № 934-У, от 13.12.2001 № 1067-У.
Положение Банка России от 08.06.1998 № 32-П	О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ		Отменяет Распоряжение Банка России от 06.12.1996 № 310. См. также Положение Банка России от 18.07.1996 № 307, утв. Приказом Банка России от 18.07.1996 № 02-242.
Временное положение Банка России от 12.03.1998 № 20-П	О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России	Изм. Указанием Банка России от 28.04.1999 № 551-У. Указанием Банка России от 11.04.2000 № 774-У Положение изложено в новой редакции.	Устанавливает правила обмена и особенности операционной работы с ЭД, используемыми при осуществлении безналичных расчетов через расчетную сеть Банка России и кредитными организациями, филиалами кредитных организаций и другими клиентами Банка России. См. также Письмо Банка России от 02.06.1998 № 122-Т.
Положение Банка России от 20.02.1998 № 18-П	О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе	Изм. указаниями Банка России от 24.03.1998 № 191-У, от 10.04.1998 № 210-У, от 02.06.1998 № 246-У, от 25.08.1998 № 327-У, от 27.08.1998 № 330-У, от 07.09.1998 № 346-У, от 05.11.1998 № 401-У, от 08.10.1999 № 291-Т, от 11.06.2002 № 1160-У.
Временное положение Банка России от 10.02.1998 № 17-П	О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями		В соответствии со ст.160 ГК РФ при совершении сделок в письменной форме допускается использование аналогов собственноручной подписи.
Совместное Положение от 20.01.1998 ФКЦБ № 3, от 22.01.1998 Банка России № 16-П	Об особенностях и ограничениях совмещения брокерской, дилерской деятельности и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами с операциями по централизованному клирингу, депозитарному и расчетному обслуживанию	Вступает в силу с 1 июня 1998 года.	Утверждено Положением Банка России от 22.01.98 № 16-П
Положение Банка России от 05.01.1998 № 13-П	О порядке осуществления контроля за дилерами на рынке ГКО - ОФЗ
Положение Банка России от 05.01.1998 № 14-П	О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации	Вступает в силу с 1 января 1998 года. Изм. Указанием Банка России от 22.01.1999 № 488-У.	Отменяет: - Инструкцию ГБ СССР от 03.12.86 № 6; - Письмо Банка России от 30.09.94 № 113; - Письмо Банка России от 30.12.96 № 02-14-4/485; - Письмо Банка России от 16.06.95 № 02-14-5/235; - Письмо Банка России от 22.08.95 № 184; - Письмо Банка России от 21.09.95 № 193.
Положение Банка России от 15.09.1997 № 519	О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России	Изм. Указанием Банка России от 24.06.98 № 262-У	Нормативные акты Банка России обязательны для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.
Положение Банка России от 21.03.1997 № 55	О порядке ведения бухгалтерского учета сделок покупки - продажи иностранной валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг в кредитных организациях	Изм. приказами Банка России от 02.06.1997 № 02-255, от 17.07.1997 № 02-308, Указанием Банка России от 30.03.1998 № 199-У.	Определяет принципы ведения бухгалтерского учета сделок покупки - продажи различных финансовых активов с даты заключения сделки до даты валютирования (оговоренная сторонами дата поставки средств на счета контрагента), если эти даты не совпадают.
Положение Банка России от 01.11.1996 № 50	О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами	Устанавливает требования Банка России к проведению кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ, определяет виды банковских операций и сделок с драгоценными металлами.	О порядке проведения Банком России операций по купле - продаже драгоценных металлов см. Приказ Банка России от 30.12.1996 № 02-475.
Положение Банка России от 18.07.1996 № 307	О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми инструментами на ОРЦБ	Отменено Положением Банка России от 08.06.98 № 32-П	Устанавливает основные положения бухучета РЦ ОРЦБ и участников РЦ при осуществлении денежных расчетов по итогам операций с финансовыми инструментами на ОРЦБ. В приложении № 1 приведены типовые проводки по сделкам с ценными бумагами на ОРЦБ.
Совместное Положение от 25.03.1994 Банка России № 82, МПС РФ № ЦФ-244	О порядке проведения операций по доходным счетам МПС	Изм. письмами Банка России от 02.12.1994 № 123, от 30.10.1995 № 201, от 26.05.1997 № 453, Указанием Банка России от 26.12.1997 № 105-У.

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510