Требования к содержанию записи в учетном журнале

По каждому акционерному инвестиционному фонду и паевому инвестиционному фонду ведется отдельный учетный журнал.

Каждая запись в учетном журнале должна содержать:

• порядковый номер операции, присваиваемый ей последовательно по времени регистрации
• дату и время регистрации операции
• дату и время проведения операции
• дату и время согласия специализированного депозитария на совершение операции (исполнения поручения о передаче ценных бумаг)
• вид операции
• описание имущества, в отношении которого совершается операция, а также его количество и стоимость (сумма денежных средств)
• наименование, номер и дату регистрации документа, направленного специализированному депозитарию

Ведение учетного журнала может осуществляться с использованием электронных баз данных или на бумажных носителях.

(Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18 февраля 2004 г. N 04-5/пс "О регулировании деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов", ст. 4.2 )

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510