Требования к содержантю перечня имущества

Перечень имущества должен содержать:

• полное фирменное наименование акционерного инвестиционного фонда, название паевого инвестиционного фонда с указанием его типа и категории, полное наименование негосударственного пенсионного фонда, название инвестиционного портфеля управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, или указание на то, что перечень составлен в отношении имущества, составляющего совокупный инвестиционный портфель
• полное фирменное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда или управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений
• номер и дату предоставления лицензии акционерного инвестиционного фонда и его управляющей компании, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, негосударственного пенсионного фонда и его управляющей компании (управляющих компаний) или управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений
• дату и время составления перечня имущества
• общую оценочную (рыночную) стоимость имущества
• описание каждого вида имущества, его количество (сумму денежных средств), оценочную (рыночную) и балансовую стоимость, а также долю оценочной (рыночной) стоимости каждого вида имущества в его общей оценочной (рыночной) стоимости на день составления перечня имущества. Сведения о балансовой стоимости не включаются в перечень имущества, составляющего совокупный инвестиционный портфель
• объем каждого выпуска государственных ценных бумаг Российской Федерации и государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, входящих в состав имущества
• количество размещенных акций (выданных инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов), входящих в состав имущества
• предусмотренные федеральными законами, иными нормативными правовыми актами, а также, соответственно, инвестиционной декларацией акционерного инвестиционного фонда, правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом, пенсионными правилами негосударственного пенсионного фонда, инвестиционной декларацией управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, предельные значения показателей, составляющих требования к структуре активов акционерного инвестиционного фонда, активов паевого инвестиционного фонда, пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, и фактические значения указанных показателей
• указание на соответствие или несоответствие состава и структуры активов акционерного инвестиционного фонда, активов паевого инвестиционного фонда, пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, требованиям законов и иных нормативных правовых актов, а также инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда, правилам доверительного управления паевым инвестиционным фондом, пенсионным правилам негосударственного пенсионного фонда, а также инвестиционной декларации управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений.
  

(Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 10 февраля 2004 г. N 04-3/пс
"О регулировании деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" , ст. 2.5)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510