Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР
от 31 октября 2003 г. N 51-10-24/17395
"О представлении отчетности по форме N 652"
В связи с имеющимися случаями нарушений уполномоченными банками и их
филиалами порядка составления и представления отчетности по форме N 652
"Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных
счетах резидентов" (далее по тексту - Отчетность) обращаем Ваше внимание
на безусловную необходимость составления и представления Отчетности в
строгом соответствии с требованиями Указаний Банка России от 24.10.1997
N 7-У и от 30.06.2000 N 812-У (с изменениями и дополнениями), иных
нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок ее составления и
представления, предусмотренную пунктом 1.2 Порядка представления
отчетности по форме N 652 кредитными организациями и филиалами кредитных
организаций, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России
от 4 февраля 2003 г., доведенного до кредитных организаций и их филиалов
письмом Московского ГТУ Банка России от 04.02.2003 N 09-15-4-10/5798.
В соответствии с установленным порядком Отчетность подлежит
представлению уполномоченными банками не позднее 16 часов 00 минут
рабочего дня, следующего за отчетным. Указанное требование действует
также и случае представления Отчетности, заверенной электронной цифровой
подписью (ЭЦП) и представляемой в виде электронного документа (ОЭД). В
соответствии с абзацем вторым пункта 12 Указания Банка России от
24.10.1997 N 7-У и с пунктом 3.9 Указания Банка России от 30.06.2000
N 812-У, время представления Отчетности в виде ОЭД определяется временем
формирования в адрес кредитной организации (филиала) извещения в виде
электронного документа, подтверждающего подлинность ОЭД (ИЭД1), которое
указывается в тексте извещения ИЭД1 (реквизит DTMR).
Одновременно обращаем Ваше внимание на необходимость соблюдения
следующих требований, предусмотренных Порядком составления и представления
Отчета о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных
счетах резидентов, приведенного в Приложении 1 к Указанию Банка России от
24.10.1997 N 7-У (далее по тексту - Порядок).
1. В соответствии с абзацем шестым пункта 6 Порядка в строке 3.1.1
Отчетности отражается сумма части средств из приведенных в строке 3.1
Отчетности, списанных с транзитных валютных счетов резидентов для
осуществления обязательной продажи. При этом денежные средства в
иностранной валюте, отражаемые в строке 3.1 Отчетности, в части,
превышающей сумму, направленную для осуществления обязательной продажи,
которая может быть продана за рубли на основании поручения клиента с его
транзитного валютного счета в соответствии с пунктом 7 Инструкции Банка
России от 29.06.2002 N 7, отражению в строке 3.1.1 Отчетности не подлежат.
2. В соответствии с абзацем пятым пункта 6 Порядка сумма части средств
из приведенных в строке 3 Отчетности, списанных с транзитных валютных
счетов резидентов для осуществления обратной продажи, подлежит отражению
только в строке 3.1 Отчетности и, соответственно, в строке 3.1.1, 3.2 и
3.3 Отчетности отражению не подлежит.
3. В соответствии с абзацем седьмым пункта 6 Порядка в строке 3.2
Отчетности подлежит отражению только сумма части средств из приведенных в
строке 3 Отчетности, списанных с транзитных валютных счетов резидентов с
целью зачисления на их текущие валютные счета.
4. В соответствии с абзацем восьмым пункта 6 Порядка в строке 3.3
Отчетности подлежит отражению только сумма части средств из приведенных в
строке 3 Отчетности, списанных с транзитных валютных счетов резидентов до
осуществления обязательной продажи валютной выручки, а также для
осуществления переводов на валютные счета других юридических лиц и других
операций. При этом в случае отражения в строке 3.3 Отчетности ненулевых
сумм рекомендуем кратко пояснять характер соответствующих операций в
тексте пояснительной записки, включаемой в электронную копию Отчетности.
Кроме того, напоминаем, что в случае нарушений порядка составления и
представления Отчетности к кредитной организации могут быть применены
меры воздействия, предусмотренные статьей 74 Федерального закона
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002
N 86-ФЗ, Инструкцией Банка России от 31.03.1997 N 59 "О применении к
кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм
деятельности", Инструкцией Банка России от 11.09.1997 N 65 "О порядке
осуществления надзора за банками, имеющими филиалы".
Просим учесть вышеизложенное в дальнейшей работе.
Управляющий В.В.Кныш
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510