СОДЕРЖАНИЕ
Зарегистрировано в Минюсте РФ 5 мая 2004 г.
Регистрационный N 5783
Инструкция ЦБР от 31 марта 2004 г. N 112-И
"Об обязательных нормативах кредитных организаций,
осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1550-У,
от 01.06.2007 N 1831-У)
Настоящая Инструкция на основании Федерального закона "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790, 2003, N 2, ст.157; N 52 (часть
1), ст.5032), Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 46 (часть 2), ст.4448) и в
соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания
Совета директоров Банка России от 19 марта 2004 года N 5) устанавливает
величину и методики определения дополнительных обязательных нормативов
кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным
покрытием, а также особенности осуществления Банком России надзора за их
соблюдением.
Глава 1. Общие положения
1.1. Для кредитной организации, осуществляющей эмиссию облигаций с
ипотечным покрытием (далее - кредитная организация-эмитент),
устанавливаются следующие дополнительные обязательные нормативы:
норматив минимального соотношения размера предоставленных кредитов с
ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (H17);
норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и
объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (H18);
норматив максимального соотношения совокупной суммы обязательств
кредитной организации-эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с
федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих
требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и
собственных средств (капитала) (Н19).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
Глава 2. Дополнительные обязательные нормативы кредитной
организации-эмитента
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
2.1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) (H1)
рассчитывается в порядке, установленном пунктом 2.1 Инструкции Банка
России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков",
зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля
2004 года N 5529 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11)
(далее - Инструкция Банка России N 110-И).
Минимально допустимое числовое значение норматива H1 кредитной
организации - эмитента устанавливается в размере 14 процентов.
(п. 2.1. утратил силу - Указание ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
2.2. Норматив общей ликвидности (Н5) рассчитывается кредитными
организациями - эмитентами на основании методики, установленной
Инструкцией Банка России N 110-И, с учетом следующего:
из расчета общей суммы всех активов по балансу кредитной организации
- эмитента (А) дополнительно исключаются вложения кредитной организации -
эмитента в кредиты с ипотечным покрытием.
Норматив общей ликвидности (Н5) рассчитывается по следующей формуле:
Лат
Н5 = -------------- х 100%, где
А - Кр - Ро
ипо
показатели Лат, А и Ро определяются в соответствии с методикой
расчета, предусмотренной Инструкцией Банка России N 110-И;
Кр - совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным
ипо покрытием, которые составляют ипотечное покрытие выпущенных
облигаций, код* 8929.
Минимально допустимое числовое значение норматива общей ликвидности
(Н5) кредитной организации - эмитента устанавливается в размере 20
процентов.
(п.2.2 утратил силу - Указание ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1550-У)
2.3. Норматив минимального соотношения размера предоставленных
кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (H17)
рассчитывается по следующей формуле:
Кр
ип
H17 = ------- х 100%, где
К
Кр - совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным
ип покрытием, код 8931;
К - собственные средства (капитал) (К) кредитной
организации - эмитента, определенные в соответствии с
Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О
методике определения собственных средств (капитала)
кредитных организаций", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269
("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15),
(далее - Положение Банка России N 215-П).
Минимально допустимое числовое значение норматива минимального
соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и
собственных средств (капитала) (H17) кредитной организации - эмитента
устанавливается в размере 10 процентов.
2.4. Норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и
объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (H18) рассчитывается по
следующей формуле:
ИП
Н18 = ---- x 100%, где
Обл
ИП - размер ипотечного покрытия, определенный на основании статьи 3
Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах", код 8935;
Обл - объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием, который
определяется как сумма номинальной стоимости облигаций с
ипотечным покрытием и сумма процентов по этим облигациям, код
8951.
Минимально допустимое числовое значение норматива минимального
соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с
ипотечным покрытием (H18) кредитной организации - эмитента устанавливается
в размере 100 процентов.
2.5. Норматив максимального соотношения совокупной суммы обязательств
кредитной организации - эмитента перед кредиторами, которые в соответствии
с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих
требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и
собственных средств (капитала) (H19) рассчитывается по следующей формуле:
Овкл
Н19 = -------- х 100%, где
К
Овкл - совокупная сумма обязательств кредитной организации -
эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с
федеральными законами имеют приоритетное право на
удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций
с ипотечным покрытием, код 8952.
Максимально допустимое числовое значение норматива максимального
соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации - эмитента
перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют
приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами
облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) (H19)
кредитной организации - эмитента устанавливается в размере 50 процентов.
Глава 3. О предоставлении дополнительной информации в части расчета
обязательных нормативов и выполнении требований статьи 13
Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах"
3.1. Для подтверждения соответствия требованиям, предусмотренным
статьями 7 и 13 Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах",
кредитная организация - эмитент должна представить в регистрирующий орган
при осуществлении государственной регистрации выпуска облигаций с
ипотечным покрытием расчет дополнительных обязательных нормативов,
предусмотренных главой 2 настоящей Инструкции на дату представления
документов для государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным
покрытием; информацию об исполнении требований статьи 13 Федерального
закона "Об ипотечных ценных бумагах" на дату представления документов для
государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием, а
также иные документы, предусмотренные Инструкцией Банка России от 10 марта
2006 года N 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг
кредитными организациями на территории Российской Федерации",
зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля
2006 года N 7687, 20 февраля 2007 года N 8964, 23 апреля 2007 года N 9309
("Вестник Банка России" от 27 апреля 2006 года N 25, от 1 марта 2007 года
N 11, от 3 мая 2007 года N 24) (далее - Инструкция Банка России N 128-И).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
3.2. Расчет дополнительных обязательных нормативов, предусмотренных
главой 2 настоящей Инструкции, должен быть включен в информацию,
представляемую в соответствии с пунктом 8 раздела Б "Содержание отчета об
итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг" части I приложения
8 к Инструкции Банка России N 128-И.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
3.3. Информация об исполнении требований статьи 13 Федерального
закона "Об ипотечных ценных бумагах" в соответствии с подпунктом 3.5.9
раздела Б "Содержание проспекта ценных бумаг" приложения 5 к Инструкции
Банка России N 128-И должна быть приведена на дату утверждения решения о
выпуске облигаций с ипотечным покрытием и на конец последнего отчетного
квартала перед датой утверждения проспекта облигаций с ипотечным покрытием
и в информации, предоставляемой в соответствии с пунктом 8 приложения
8 к Инструкции Банка России N 102-И на дату утверждения отчета об итогах
выпуска облигаций с ипотечным покрытием.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
3.4. Регистрирующий орган, определенный в соответствии с пунктом 1.1
Инструкции Банка России N 128-И, отказывает в регистрации выпуска
облигаций с ипотечным покрытием за несоблюдение кредитной организацией -
эмитентом дополнительных обязательных нормативов, установленных главой 2
настоящей Инструкции, а также требований, установленных статьей 13
Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах", на дату утверждения
советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации -
- эмитента решения о выпуске облигаций с ипотечным покрытием или на дату
представления документов для регистрации выпуска облигаций с ипотечным
покрытием в регистрирующий орган.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
3.5. Регистрирующий орган, определенный в соответствии с пунктом 1.1
Инструкции Банка России N 128-И, отказывает в регистрации отчета об итогах
выпуска облигаций с ипотечным покрытием за несоблюдение кредитной
организацией - эмитентом обязательных нормативов, установленных главой 2
настоящей Инструкции, а также требований, установленных статьей 13
Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах", на дату утверждения
отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
Глава 4. Порядок применения настоящей Инструкции
кредитными организациями - эмитентами
4.1. Кредитные организации - эмитенты обязаны соблюдать установленные
настоящей Инструкцией нормативы ежедневно в порядке, установленном главой
9 Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных
нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской
Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14
марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N
6926, 25 апреля 2006 года N 7740 ("Вестник Банка России" от 11 февраля
2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года
N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая
2006 года N 26) (далее - Инструкция Банка России N 110-И), в период от
принятия решения уполномоченным органом кредитной организации - эмитента
о размещении облигаций с ипотечным покрытием до полного погашения
обязательств кредитной организации - эмитента по облигациям с ипотечным
покрытием, выпущенным кредитной организацией - эмитентом.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
4.2. Требования к ипотечному покрытию облигаций должны соблюдаться
кредитными организациями - эмитентами в период от государственной
регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием до полного погашения
обязательств кредитной организации - эмитента по облигациям с ипотечным
покрытием, выпущенным кредитной организацией - эмитентом.
4.3. Кредитные организации - эмитенты представляют отчетность о
соблюдении обязательных нормативов ежемесячно по состоянию на первое
число каждого месяца, а также на внутримесячные даты в составе формы
отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах" в сроки и
порядке, предусмотренные Инструкцией Банка России N 110-И.
4.4. Отчетность кредитных организаций - эмитентов по соблюдению
требований по ипотечному покрытию представляется в сроки и порядке,
предусмотренном для представления указанной отчетности кредитных
организаций нормативными актами Банка России.
Глава 5. Особенности осуществления надзора Банком России
за соблюдением кредитными организациями - эмитентами
обязательных нормативов, установленных настоящей Инструкцией
5.1. Территориальные учреждения Банка России осуществляют надзор за
соблюдением обязательных нормативов кредитными организациями - эмитентами
в порядке, установленном Инструкцией Банка России N 110-И.
5.2. Территориальные учреждения Банка России осуществляют надзор за
соблюдением требований к ипотечному покрытию облигаций, выпускаемых
кредитными организациями - эмитентами, в соответствии со статьей 42
Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах".
Глава 6. Заключительные положения
Настоящая Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня
ее официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка Российской
Федерации С.М.Игнатьев
_____________________________
* Коды - расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета
обязательных нормативов кредитных организаций - эмитентов в соответствии
с приложением к настоящей Инструкции.
Приложение
к Инструкции ЦБР от 31 марта 2004 г. N 112-И
"Об обязательных нормативах кредитных организаций,
осуществляющих эмиссию облигаций
с ипотечным покрытием"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1550-У,
от 01.06.2007 N 1831-У)
Расшифровки основных балансовых счетов
для расчета обязательных нормативов
кредитных организаций - эмитентов_____________________
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
| Наименование | Код | Данные |
| |обозначе- |используются |
| | ния | при расчете |
| | | нормативов |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|Совокупная сумма предоставленных кредитов с| 8931 | Н17 (Кр_ип) |
|ипотечным покрытием. | | |
|Показатель рассчитывается как сумма остатков на| | |
|счетах (части счетов) NN 44101-44108,| | |
|44202-44209, 44302-44309, 44402-44409,| | |
|44503-44508, 44603-44608, 44703-44708,| | |
|44803-44808, 44903-44908, 45003-45008,| | |
|45103-45108, 45201-45203, 45303-45308,| | |
|45403-45408, 45502-45507, 45601-45606,| | |
|45701-45706, 47801 | | |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|Размер ипотечного покрытия, включая| 8935 | Н18 (ИП) |
|обеспеченные ипотекой требования о возврате| | |
|основной суммы долга и (или) об уплате процен-| | |
|тов по кредитным договорам и договорам займа,| | |
|за исключением требований к должникам, признан-| | |
|ным несостоятельными (банкротами) в порядке,| | |
|предусмотренном законодательством Российской| | |
|Федерации о несостоятельности (банкротстве);| | |
|денежные средства в валюте Российской Федерации| | |
|и иностранной валюте; вложения в не| | |
|обремененные обязательствами государственные| | |
|ценные бумаги, за исключением их части, на| | |
|которую наложен арест; стоимость недвижимого| | |
|имущества, приобретенного в результате| | |
|обращения на него взыскания в случае| | |
|неисполнения или ненадлежащего исполнения| | |
|обеспеченного ипотекой обязательства и| | |
|находящегося у кредитной организации - эмитента| | |
|на правах собственности не более двух лет с| | |
|момента приобретения. | | |
|Требования о возврате основной суммы долга и | | |
|и (или) об уплате процентов по кредитным| | |
|договорам и договорам займа могут включать| | |
|требования со сроком неисполнения не более чем | | |
|шесть месяцев. | | |
|Показатель рассчитывается как сумма остатков| | |
|насчетах (части счетов) NN 202А, 30102, 30110,| | |
|30114, 30115, 30210, 30224, 319А, 44101-44108,| | |
|44202-44209, 44302-44309, 44402-44409,| | |
|44503-44508, 44603-44608, 44703-44708,| | |
|44803-44808, 44903-44908, 45003-45008,| | |
|45103-45108, 45203-45208, 45303-45308,| | |
|45403-45408, 45502-45507, 45601-45606,| | |
|45701-45706, 45801-45817, 45901-45917, 47427,| | |
|47801, 50104, 50113, 50115, 50205, 50305,| | |
|51201-51207, 60401 за минусом 60601, 61011 | | |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|Объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием:| 8951 | Н18 (Обл) |
|сумма номинальной стоимости облигаций с| | |
|ипотечным покрытием и сумма процентов по этим| | |
|облигациям. Показатель рассчитывается как сумма| | |
|остатков на счетах (части счетов) NN| | |
|52001-52006, 52401, 52402, 52407, 52501 | | |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|Совокупная сумма обязательств кредитной| 8952 | Н19 (Овкл) |
|организации-эмитента перед кредиторами, которые| | |
|в соответствии с федеральными законами имеют| | |
|приоритетное право на удовлетворение своих| | |
|требований перед владельцами облигаций с| | |
|ипотечным покрытием. Показатель рассчитывается| | |
|как сумма остатков на счетах (части счетов): NN| | |
|40803, 40806, 40809, 40810, 40812, 40813,| | |
|40814, 40815, 40817, 40820, 409П (за | | |
|исключением 40906, 40907), 423, 426, 47405,| | |
|47407, 47409, 47411, 47412, 47414, 47418,47422,| | |
|47426, 47603,47605, 47608, 47609, 60305, 60307,| | |
|60322 | | |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510