Письмо Банка России от 16 июля 2003 г. N 109-Т
           "О формах контроля отчетности кредитных организаций"

     В целях  обеспечения  единого  подхода к организации работы по приему
отчетности от кредитных организаций  предлагаю территориальным учреждениям
Банка России  в  срок  до  1 августа  2003 года  направить  в  Департамент
банковского регулирования и надзора  (далее - ДБРН)  используемые  правила
дополнительного контроля отчетности  кредитных организаций,  поступающей в
Банк   России  для  осуществления  надзора  за   деятельностью   кредитных
организаций  (далее  -  пруденциальная  отчетность)  для  рассмотрения  на
предмет  их  возможностей  унификации  и  внесения необходимых изменений в
действующую систему входного контроля отчетности кредитных организаций.
     В  рамках  данного  указания  оперативного  характера  под  правилами
дополнительного  контроля  отчетности  кредитных  организаций   понимаются
правила,  самостоятельно установленные территориальными учреждениями Банка
России в дополнение к правилам основного контроля. Под правилами основного
контроля  отчетности  кредитных  организаций  следует   понимать  правила,
установленные Банком России при  разработке  программного  обеспечения для
формирования и приема отчетности кредитных организаций.
     Территориальные учреждения Банка России при наличии у них предложений
по  совершенствованию   действующих  и  (или)  установлению  новых  правил
контроля пруденциальной  отчетности кредитных организаций могут направлять
их  в  ДБРН  для  рассмотрения.   В  случае   согласия   с   предложениями
территориального учреждения  ДБРН  подготовит  предложения Главному центру
информатизации  (ГЦИ)  Банка  России   для  внесения  изменений  и   (или)
дополнений   в   действующие    программные   продукты   по   формированию
пруденциальной отчетности кредитных организаций.
     Одновременно  обращаем  внимание  территориальных  учреждений   Банка
России  на   недопустимость  отказа  кредитным   организациям   в   приеме
пруденциальной  отчетности   по   причине   несоответствия   правилам  как
дополнительного,  так  и  основного контроля,  установленным в программном
обеспечении  по  формированию   отчетности.   При   этом   территориальные
учреждения  Банка  России должны обеспечить выполнение п.10 Указания Банка
России  от  14  ноября  1997  года  N  27-У   "О  порядке   составления  и
представления  отчетности  территориальными  учреждениями  Банка  России в
Центральный банк Российской Федерации" (с дополнениями и изменениями).
     В  дополнение  к  изложенному  при  приеме  пруденциальной отчетности
кредитных организаций предлагаю  территориальным  учреждениям Банка России
руководствоваться следующим:
     1.  Факты  несоответствия   принимаемой   пруденциальной   отчетности
кредитной  организации   правилам   основного   контроля   территориальное
учреждение Банка России  может  учитывать при оценке достоверности учета и
отчетности кредитных организаций  при классификации  кредитных организаций
по финансовому  состоянию  в  соответствии  с Указанием Банка России от 31
марта 2000 года N 766-У  "О  критериях  определения  финансового состояния
кредитных организаций" с изменениями ("Вестник Банка России" от 12.04.2000
N 19; от 15.06.2000 N 31;  от  27.12.2000 N 70)  с  учетом  поступивших от
кредитных организаций пояснений по нарушениям правил основного контроля.
     2.  Факты  несоответствия   принимаемой   пруденциальной   отчетности
кредитной  организации   правилам  дополнительного   контроля   не   могут
использоваться  для  оценки  достоверности  учета  и  отчетности кредитных
организаций  и   классификации   кредитных  организаций   по   финансовому
состоянию.

Первый заместитель 	
Председателя Банка России 	А.А.Козлов

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510