Подготовка к проверке. Определение основных направлений деятельности уполномоченного банка
Анализ данных отчетности по форме 0409101

В целях определения основных направлений деятельности уполномоченного банка, а также его клиентов (резиденты, в том числе физические лица, физические лица - индивидуальные предприниматели, юридические лица; нерезиденты, в том числе физические лица, юридические лица, банки) анализируются данные отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" в динамике.

По результатам указанного анализа определяются периоды, характеризующиеся наиболее значительными изменениями отдельных показателей отчетности в том числе, о движении денежных средств по балансовым счетам:

• № 30227 "Средства клиентов, зарезервированные при осуществлении валютных операций",

• № 30228 "Суммы резервирования при осуществлении валютных операций, перечисленные в Банк России",

• № 30230 "Специальные банковские счета банков - нерезидентов в валюте Российской Федерации",

• № 40818 "Специальные банковские счета нерезидентов в валюте Российской Федерации",

• № 40819 "Специальные банковские счета резидентов в иностранной валюте".

(Письмо Банка России от 16.01. 2006  N 1-Т "О Методических рекомендациях по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов и соблюдения порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций" п.2.1.1)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510