Расчет Овт (Н3)

Норматив текущей ликвидности банка (H3)
Расчет показателя Овт

* Примечание
Красным цветом отмечены закрытые счета

Код	Наименование источников	Балансовые счета
	Корреспондентские счета	301	Корреспондентские счета кредитных организаций; банков, в том числе нерезидентов в рублях, валюте и драгоценных металлах
	Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов	30109
	Корреспондентские счета банков-нерезидентов	30111
	Корреспондентские счета кредитных организаций в драгоценных металлах	30116
	Корреспондентские счета банков-нерезидентов в драгоценных металлах	30117
	Корреспондентские счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации - счета типа "К" (конвертируемые)	30122
	Корреспондентские счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации - счета типа "Н" (неконвертируемые)	30123
	Счета кредитных организаций по другим операциям	302	Счета кредитных организаций по другим операциям, в том числе банков-нерезидентов
	Счета участников расчетов расчетных небанковских кредитных организациях	30214
	Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям	30220
	Незавершенные расчеты кредитной организации	30222
	Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России	30223
	Средства клиентов, зарезервированные при осуществлении валютных операций	30227
	Суммы резервирования при осуществлении валютных операций, перечисленные в Банк России	30228
	Специальные банковские счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации	30230
	Счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации	30231
	Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт	30232
	Расчеты на организованном рынке ценных бумаг	304	Расчеты на организованном рынке ценных бумаг
	Счета участников РЦ ОРЦБ	30401
	Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ	30403
	Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ	30405
	Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ	30408
	Расчеты по ценным бумагам	306	Расчеты по ценным бумагам, в том числе с клиентами-нерезидентами
	Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами	30601
	Расчеты с Минфином России по ценным бумагам	30604
	Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами	30606
	Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению	524	Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению
	Выпущенные облигации к исполнению	52401
	Обязательства по процентам и купонам по облигациям к исполнению	52402
	Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению	52403
	Выпущенные сберегательные сертификаты к исполнению	52404
	Проценты, удостоверенные сберегательными и депозитными сертификатами к исполнению	52405
	Векселя к исполнению	52406
	Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России	312	Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России до востребования, на 1 день, от 2 до 7 дней, от 8 до 30 дней
	кредиты на 1 день	31201
	кредиты на срок от 2 до 7 дней	31202
	кредиты на срок от 8 до 30 дней	31203
	кредиты до востребования	31210
	депозиты и иные привлеченные средства до востребования	31213
	депозиты и иные привлеченные средства на 1 день	31214
	депозиты и иные привлеченные средства на срок от 2 до 7 дней	31215
	депозиты и иные привлеченные средства на срок от 8 до 30 дней	31216
	Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций	313	Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций; банков нерезидентов до 30 дней
	кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете (''овердрафт'')	31301
	на 1 день	31302
	на срок от 2 до 7 дней	31303
	на срок от 8 до 30 дней	31304
	до востребования	31310
	Кредиты, полученные от банков-нерезидентов	314
	кредит, полученный в порядке расчетов по корреспондентскому счету ("овердрафт")	31401
	на 1 день	31402
	на срок от 2 до 7 дней	31403
	на срок от 8 до 30 дней	31404
	до востребования	31410
	Депозиты и иные привлеченные средства кредитных организаций	315	Депозиты и иные привлеченные средства кредитных организаций, банков-нерезидентов и расчеты с использованием банковских карт до 30 дней
	до востребования	31501
	на 1 день	31502
	на срок от 2 до 7 дней	31503
	на срок от 8 до 30 дней	31504
	Депозиты и иные привлеченные средства банков-нерезидентов	316
	до востребования	31601
	на 1 день	31602
	на срок от 2 до 7 дней	31603
	на срок от 8 до 30 дней	31604
	Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам	317	Просроченная задолженность и проценты по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам
	Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам	318
	Средства федерального бюджета	401	Средства федерального бюджета; бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов
	Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации	40101
	Средства федерального бюджета	40105
	Средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям	40106
	Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям	40107
	Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе	40108
	Финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе	40109
	Средства Минфина России для финансирования капитальных вложений	40110
	Финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России	40111
	Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям	40116
	Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов	402
	Прочие средства бюджетов	403
	Средства избирательных комиссий (комиссий референдума)	40301
	Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений	40302
	Разные расчеты с Минфином России	40312 -40313
	Средства государственных внебюджетных фондов	404
	Счета организаций, находящихся в федеральной собственности	405	Счета: - организаций, находящихся в федеральной собственности; - организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности; - негосударственных предприятий; - прочие
	Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	406
	Счета негосударственных предприятий	407
	Прочие счета	408
	Средства в расчетах	409
	Средства для расчетов чеками, предоплаченными картами	40903
	Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы	40905
	Расчеты клиентов по зачетам	40907
	Расчеты клиентов по зачетам	40908
	Переводы в Российскую Федерацию	40909
	Переводы в Российскую Федерацию нерезидентам	40910
	Транзитные счета	40911 (за исключением лицевых счетов "Средства, предназначенные для зачисления на счета типа "С")
	Переводы из Российской Федерации	40912
	Переводы из Российской Федерации нерезидентами	40913
	Депозиты и прочие привлеченные средства, в том числе нерезидентов до востребования	41001, 41002; 41101, 41102; 41201, 41202; 41301, 41302; 41401, 41402; 41501, 41502; 41601, 41602; 41701, 41702; 41801, 41802; 41901, 41902; 42001, 42002; 42101, 42102; 42201, 42202; 42301, 42302, 42310; 42501, 42502; 42601, 42602, 42609, 42610; 42701, 42801, 42901, 43001, 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601, 43701, 43801, 43901, 44001
	Депозиты и прочие привлеченные средства, в том числе нерезидентов на срок до 30 дней	41002, 41102, 41202, 41302, 41402, 41502, 41602, 41702, 41802, 41902, 42002, 42102, 42202, 42302, 42502, 42602, 42702, 42802, 42902, 43002, 43102, 43202, 43302, 43402, 43502, 43602, 43702, 43802, 43902, 44002 в части, не вошедшей в расчет кода 8933
	Расчеты по отдельным операциям	474	Расчеты по отдельным операциям
	Расчеты с валютными и фондовыми биржами	47403
	Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты	47405
	Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам	47407
	Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения	47416
	Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств	47418
	Обязательства по прочим операциям	47422
	Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов	476
	Выпущенные облигации	52001	Выпущенные облигации, депозитные сертификаты, сберегательные сертификаты, векселя и банковские акцепты со сроком погашения до 30 дней
	Выпущенные депозитные сертификаты	52101
	Выпущенные сберегательные сертификаты	52201
	Выпущенные векселя и банковские акцепты	523	Выпущенные векселя и банковские акцепты до востребования и со сроком погашения до 30 дней
	до востребования	52301
	со сроком погашения до 30 дней	52302
	Расчеты с дебиторами и кредиторами	603	Расчеты с дебиторами и кредиторами
	Расчеты с бюджетом по налогам	60301
	Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату	60303 (исключен Указанием Банка России № 1905-У)
	Расчеты с работниками по оплате труда	60305
	Расчеты с работниками по подотчетным суммам	60307
	Налог на добавленную стоимость полученный	60309
	Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями	60311
	Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям	60313
	Расчеты с прочими кредиторами	60322
8905	Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России	312	5 процентов кредитов, депозитов и иных, привлеченных средств сроком погашения в течение ближайших 30 календарных дней, привлеченных банком и обеспеченных предоставленным им залогом в виде ценных бумаг (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран, входящих в группу развитых стран), при условии, что договоры по данным кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам предполагают довнесение банком кредитору обеспечения в размере снижения текущей (справедливой) стоимости залога
	Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций	313
	Кредиты, полученные от банков-нерезидентов	314
	Депозиты и иные привлеченные средства кредитных организаций	31503...31509
	Депозиты и иные привлеченные средства банков-нерезидентов	31603...31609
	Депозиты Минфина России	41002...41007
	Депозиты финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	41102...41107
	Депозиты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации	41202...41207
	Депозиты внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	41302...41307
	Депозиты финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности	41402...41407
	Депозиты коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	41502...41507
	Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	41602...41607
	Депозиты финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	41702...41707
	Депозиты коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	41802...41807
	Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	41902...41907
	Депозиты негосударственных финансовых организаций	42002...42007
	Депозиты негосударственных коммерческих организаций	42102...42107
	Депозиты негосударственных некоммерческих организаций	42202...42207
	Депозиты юридических лиц-нерезидентов	42502...42507
	Привлеченные средства Минфина России	42702...42707
	Привлеченные средства финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	42802...42807
	Привлеченные средства государственных внебюджетных фондов Российской Федерации	42902...42907
	Привлеченные средства внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	43002...43007
	Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности	43102...43107
	Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	43202...43207
	Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	43302...43307
	Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	43402...43407
	Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	43502...43507
	Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	43602...43607
	Привлеченные средства негосударственных финансовых организаций	43702...43707
	Привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций	43802...43807
	Привлеченные средства негосударственных некоммерческих организаций	43902...43907
	Привлеченные средства юридических лиц-нерезидентов	44002...44007
8907	5 процентов кредитов, депозитов и иных привлеченных средств сроком погашения свыше 30 календарных дней, привлеченных банком и обеспеченных предоставленным им залогом в виде ценных бумаг (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран, входящих в группу развитых стран), при условии, что договоры по данным кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам предполагают довнесение банком кредитору обеспечения в размере снижения текущей (справедливой) стоимости залога	31204...31206, 31212, 31217...31221, 31305...31309, 31405...31409, 31505...31509, 31605...31609, 41003...41007, 41103...41107, 41203...41207, 41303...41307, 41403...41407, 41503...41507, 41603...41607, 41703...41707, 41803...41807, 41903...41907, 42003...42007, 42103...42107, 42203...42207, 42503...42507, 42703...42707, 42803...42807, 42903...42907, 43003...43007, 43103...43107, 43203...43207, 43303...43307, 43403...43407, 43503...43507, 43603...43607, 43703...43707, 43803...43807, 43903...43907, 44003...44007
8916	Дивиденды, подлежащие выплате акционерам (участникам), если решение о выплате дивидендов утверждено собранием акционеров (участников) или органом управления банка, уполномоченным учредительными документами банка	60320
8927	Средства в расчетах	409	Суммы покрытых отзывных аккредитивов
	Аккредитивы к оплате	40901
	Аккредитивы к оплате по расчетам с нерезидентами	40902
	Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям	47409	Обязательства по транзитным аккредитивам по иностранным операциям, исполняемым по поручениям иностранных банков-корреспондентов, обязательства по экспортным и импортным покрытым отзывным аккредитивам
8928	Средства в расчетах	409	Суммы покрытых безотзывных аккредитивов сроком закрытия в течение ближайших 30 календарных дней. Обязательства по экспортным покрытым безотзывным аккредитивам со сроком закрытия в течение ближайших 30 календарных дней; Обязательства по импортным покрытым безотзывным аккредитивам сроком закрытия в течение ближайших 30 календарных дней в части, превышающей сумму покрытия, перечисленного исполняющему банку-нерезиденту и отраженного по счету 47410
	Аккредитивы к оплате	40901
	Аккредитивы к оплате по расчетам с нерезидентами	40902
	Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям	47409
8933	20 процентов от суммы депозитов, вкладов и прочих привлеченных средств, определенные банком как срочные, в части, превышающей неснижаемый остаток, установленный в соответствующем договоре, заключенном между банком и клиентом	В части счетов: 41002...41007, 41102...41107, 41202...41207, 41302...41307, 41402...41407, 41502...41507, 41602...41607, 41702...41707, 41802...41807, 41902...41907, 42002...42007, 42102...42107, 42202...42207, 42302...42307, 42310...42315, 42502...42507, 42602...42607, 42610...42615, 42702...42707, 42802...42807, 42902...42907, 43002...43007, 43102...43107, 43202...43207, 43302...43307, 43402...43407, 43502...43507, 43602...43607, 43702...43707, 43802...43807, 43902...43907, 44002...44007
8939	Прочие привлеченные средства кредитных организаций до востребования	31501	Обязательства со сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней по возврату денежных средств по операциям, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, не относящимися к высоколиквидным и ликвидным активам, переданным без прекращения признания Обязательства со сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней по возврату денежных средств по операциям, совершаемым на возвратной основе с высоколиквидными и ликвидными ценными бумагами, переданными без прекращения признания, превышающие текущую (справедливую) стоимость указанных активов.
	Прочие привлеченные средства кредитных организаций на 1 день	31502
	Прочие привлеченные средства банков-нерезидентов до востребования	31601
	Прочие привлеченные средства банков-нерезидентов на 1 день	31602
	Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам до востребования	317
	Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам до востребования	318
	Привлеченные средства Минфина России до востребования	42701
	Привлеченные средства Минфина России на срок до 30 дней	42702
	Привлеченные средства финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления до востребования	42801
	Привлеченные средства финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления на срок до 30 дней	42802
	Привлеченные средства государственных внебюджетных фондов Российской Федерации до востребования	42901
	Привлеченные средства государственных внебюджетных фондов Российской Федерации на срок до 30 дней	42902
	Привлеченные средства внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления до востребования	43001
	Привлеченные средства внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления на срок до 30 дней	43002
	Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности до востребования	43101
	Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности на срок до 30 дней	43102
	Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности до востребования	43201
	Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственностина на срок до 30 дней	43202
	Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности до востребования	43301
	Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности на срок до 30 дней	43302
	Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности до востребования	43401
	Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности на срок до 30 дней	43402
	Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности до востребования	43501
	Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности на срок до 30 дней	43502
	Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности до востребования	43601
	Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности на срок до 30 дней	43602
	Привлеченные средства негосударственных финансовых организаций до востребования	43701
	Привлеченные средства негосударственных финансовых организаций на срок до 30 дней	43702
	Привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций до востребования	43801
	Привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций на срок до 30 дней	43802
	Привлеченные средства негосударственных некоммерческих организаций до востребования	43901
	Привлеченные средства негосударственных некоммерческих организаций на срок до 30 дней	43902
	Привлеченные средства юридических лиц-нерезидентов до востребования	44001
	Привлеченные средства юридических лиц-нерезидентов на срок до 30 дней	44002
8940	Расчеты по отдельным операциям	474	Обязательства банка по уплате процентов со сроком исполнения до востребования
	Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц	47411
	Обязательства по уплате процентов	47426
	Проценты, начисленные в порядке, определенном п.3.6 Положения Банка России от 26.06.1998 г. № 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета"
8990	Обязательства банка до востребования, учитываемые на депозитных счетах и счетах клиентов в драгоценных металлах	20309, 20310, 20313, 20314
8991	Обязательства банка со сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней: а) депозиты и счета клиентов в драгоценных металлах; б) кредиты и депозиты банков сроком погашения в течение ближайших 30 календарных дней; в) выпущенные банками собственные векселя, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, а также обязательства банка по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам; г) обязательства банка по уплате процентов; д) арендные обязательства; е) депозиты, вклады и прочие привлеченные средства	а) счета (их части): 20309, 20310, 20313, 20314); б) 31204...31206, 31217...31221, 31301, 31305...31309, 31401, 31405...31409, 31505...31509, 31605...31609); в) счета (их части): 52002...52006, 52102...52106, 52202...52206, 52303...52307); (счет (часть счета)) 52501); г) за исключением остатков, вошедших в расчет кода 8940, остатков (счета (их части) 47411, 47426), а также проценты, начисленные в соответствии с п.3.6 Положения Банка России №39-П; д) счет (часть счета) 60806; е) счета (их части): 41003...41007, 41103...41107, 41203...41207, 41303...41307, 41403...41407, 41503...41507, 41603...41607, 41703...41707, 41803...41807, 41903...41907, 42003...42007, 42103...42107, 42203...42207, 42303...42307, 42311...42315, 42503...42507, 42603...42607, 42611...42615, 42703...42707, 42803...42807, 42903...42907, 43003...43007, 43103...43107, 43203...43207, 43303...43307, 43403...43407, 43503...43507, 43603...43607, 43703...43707, 43803...43807, 43903...43907, 44003...44007 (в части, не вошедшей в расчет кода 8933).
8993	Гарантии и (или) поручительства, выданные банком. В расчет показателя Овт выданные банком гарантии и (или) поручительства включаются за 30 календарных дней до наступления срока платежа по гарантии и (или) поручительству (срока исполнения обязательств по гарантируемой сделке) в сумме, предусмотренной договором банковской гарантии и (или) поручительства, прямо пропорционально величине кредитного риска по банковской гарантии и (или) поручительству (удельному весу резерва на возможные потери в сумме банковской гарантии и (или) поручительства)	91404
минус
8906	Требования по обратному выкупу ценных бумаг	936	5 процентов требований по обратной (срочной) части сделок по отчуждению финансовых активов с одновременным принятием обязательства по их обратному приобретению (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран, входящих в группу развитых стран), при условии, что договоры по данным операциям предполагают довнесение банком контрагенту ценных бумаг в размере снижения их рыночной стоимости
	со сроком исполнения от 2 до 7 дней	93602
	со сроком исполнения от 8 до 30 дней	93603
	со сроком исполнения от 31 до 90 дней	93604
	со сроком исполнения более 91 дня	93605
8911	Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (инвестиционные)	40809 (исключены Указанием Банка России от 13.11.2007 г. № 1905-У)
	Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами	30606 (исключены Указанием Банка России от 13.11.2007 г. № 1905-У)
	Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ	30406 (исключены Указанием Банка России от 13.11.2007 г. № 1905-У)
	Расчеты по отдельным операциям	474	Обязательства банка перед клиентами в пределах средств, перечисленных на биржу для покупки (продажи) иностранной валюты по поручению клиентов
	Расчеты с валютными и фондовыми биржами	47404
	Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты	47405
8938	Одинаковые (сопоставимые) по размеру встречные требования банка к кредитным организациям-корреспондентам и кредитных организаций-корреспондентов к банку сроком исполнения в течение ближайших 30 дней, по счетам НОСТРО и ЛОРО. Код рассчитывается в отношении всех сопоставимых по размеру и срокам встречных требований банка к банку-контрагенту, срок исполнения которых наступает в течение ближайших 30 календарных дней. Если суммы встречных сопоставимых по размеру требований разные, корректировка осуществляется на сумму минимального из сопоставимых требований вне зависимости от вида валюты в рублевом эквиваленте. В расчет принимается общая сумма требований (средства на корреспондентском счете НОСТРО, размещенные межбанковские кредиты и депозиты) и общая сумма обязательств (средства на корреспондентском счете ЛОРО, привлеченные межбанковские кредиты и депозиты) в отношении одного и того же банка-корреспондента. Сопоставимость сумм и сроков встречных требований определяется на основании профессионального суждения. В состав кода не включаются встречные требования по сопоставимым суммам и срокам, хеджирующие принимаемые кредитной организацией риски (в том числе процентные и валютные). Под сделками, хеджирующими принимаемые кредитной организацией риски, понимаются сделки валютного и процентного свопа, оформленные согласно внутренним документам кредитной организации как хеджирующие	в части, вошедшей в расчет кодов 8910 и 8950), межбанковским кредитам и депозитам (в части требований, одинаковых (сопоставимых) по размеру и сроку, оставшемуся до даты исполнения: 30110, 30114, 30118, 30119, 32001...32009, 32010, 32101...32109, 32110, 32201...32209, 32301...32309; в части, соответствующей остаткам на счетах: 30109, 30111, 30116, 30117, 31301...31310, 31401...31410, 31501...31509, 31601...31609
8965	Выпущенные векселя и банковские акцепты	52301
8994	Суммы, подлежащие оплате более чем через 30 календарных дней	47403, 47405, 47407, 47422, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322 (в том числе средства, перечисленные в оплату уставного капитала независимо от срока нахождения на счете 60322)
8999	Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России	312	Обязательства банка по кредитам сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней, привлеченным от Банка России и (или) банков-контрагентов и обеспеченным предоставленным банком залогом в виде высоколиквидных и ликвидных ценных бумаг (за исключением отраженных по коду 8906)
	кредиты на срок от 2 до 7 дней	31202
	кредиты на срок от 8 до 30 дней	31203
	кредиты на срок от 31 до 90 дней	31204
	кредиты на срок от 91 до 180 дней	31205
	кредиты на срок от 181 дня до 1 года	31206
	кредиты, пролонгированные Банком России	31212
	депозиты на срок от 2 до 7 дней	31215
	депозиты на срок от 8 до 30 дней	31216
	депозиты на срок от 31 до 90 дней	31217
	депозиты на срок от 91 до 180 дней	31218
	депозиты на срок от 181 дня до 1 года	31219
	депозиты на срок свыше 1 года до 3 лет	31220
	депозиты на срок свыше 3 лет	31221
	Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций	313
	на срок от 2 до 7 дней	31303
	на срок от 8 до 30 дней	31304
	на срок от 31 до 90 дней	31305
	на срок от 91 до 180 дней	31306
	на срок от 181 дня до 1 года	31307
	на срок от 1 года до 3 лет	31308
	на срок свыше 3 лет	31309
	Кредиты и депозиты, полученные от банков-нерезидентов	314
	на срок от 2 до 7 дней	31403
	на срок от 8 до 30 дней	31404
	на срок от 31 до 90 дней	31405
	на срок от 91 до 180 дней	31406
	на срок от 181 дня до 1 года	31407
	на срок от 1 года до 3 лет	31408
	на срок свыше 3 лет	31409

(Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков", п.3.2)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510