Общая схема

Банки могут выбрать либо простой подход, в котором весовой коэффициент риска контрагента заменяется на весовой коэффициент риска обеспечения на сумму обеспеченной части требования (с применением, как правило, 20-процентного нижнего порога), или всеобъемлющий подход, который позволяет произвести более полный зачет обеспечения против требований путем фактического снижения суммы требования на стоимость обеспечения.

Банки могут применять к своим банковским портфелям один из этих подходов, но не оба, однако к торговым портфелям применяется только всеобъемлющий подход.

Частичное обеспечение признается в обоих подходах. Несовпадение сроков погашения требования и обеспечения разрешено только в рамках всеобъемлющего подхода.

Банки обязаны иметь четкие и надежные процедуры своевременной реализации обеспечения, гарантирующие соблюдение юридических условий, необходимых для объявления дефолта контрагента и реализации обеспечения, а также быструю реализацию последнего.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел II.D)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510