Внебалансовые активы

Внебалансовые активы согласно стандартизованному подходу будут конвертироваться в кредитные риски с использованием коэффициентов кредитной конверсии (CCF). Весовые коэффициенты рисков контрагентов по операциям с внебиржевыми деривативами не будут иметь конкретного верхнего лимита.

Обязательства с первоначальным сроком действия до года включительно и свыше одного года будут иметь CCF 20% и 50% соответственно. Однако любые обязательства, которые могут быть безусловно аннулированы банком в любое время без предварительного уведомления или которые подлежат автоматическому аннулированию в случае снижения кредитоспособности заемщика, получат CCF, равный 0%

CCF 100% может применяться к выдаче в кредит ценных бумаг банка или размещению ценных бумаг в качестве залога банками, включая те случаи, когда эти сделки проистекают из операций типа «репо»

Для краткосрочных самоликвидирующихся товарных аккредитивов, связанных с движением товаров (например, документарных аккредитивов, обеспеченных соответствующими товарными поставками), применяется ССF 20% как к открывающим, так и к подтверждающим аккредитив банкам.

CCF, не упомянутые в данном Соглашении, остаются теми же, что и в Соглашении 1988 г.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел II.А)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510