Временной горизонт присвоения рейтингов

Хотя временной горизонт, используемый в оценках PD, равен одному году, ожидается, что банки будут присваивать рейтинги на более длительный временной период.

Рейтинг заемщика должен представлять собой банковскую оценку возможности и готовности заемщика выполнить контрактные обязательства вне зависимости от противодействующих этому экономических условий или наступления неожиданных событий. Диапазон экономических условий, учитываемых при оценках, должен включать текущие условия и условия, которые могут наступить в течение делового цикла в рамках данной отрасли или географического региона.

С учетом сложности предсказания будущих событий и их влияния на финансовое положение заемщика банк должен консервативно оценивать прогнозную информации. При наличии ограниченных данных банк должен подходить к анализу с консервативных позиций.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы",часть 2, раздел III.H)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510