Остаточный риск

Соглашение дает возможность банкам компенсировать кредитный риск или риск контрагента при помощи обеспечения, гарантий или кредитных деривативов, что приводит к снижению отчислений капитала.

Применяемые банками с целью снижения кредитного риска методы CRM, в свою очередь, приводят к возникновению новых рисков, которые могут сделать общее сокращение риска менее эффективным. В случае их возникновения и независимо от выполнения минимальных требований к достаточности капитала банк может оказаться подвержен более значительному, чем ожидалось, кредитному риску в отношении первоначального контрагента.

Органы банковского надзора должны требовать от банков документирования политики и процедур CRM с целью контролирования остаточных рисков.  Банк обязан регулярно пересматривать их пригодность, эффективность и функциональность.

Если надзорные органы не удовлетворены надежностью, пригодностью или применимостью этой политики и этих процедур, они могут потребовать от банка незамедлительно устранить недостатки в процедурах CRM или создания дополнительного капитала под остаточный риск до устранения таких недостатков.

Надзорные органы могут потребовать от банка:

• Внести коррективы в допущения, касающиеся периода резервирования, надзорных дисконтов (haircuts) или волатильности (на основе подхода собственных дисконтов);

• Признавать факторы снижения кредитного риска в неполном объеме (по всему кредитному портфелю или по определенной номенклатуре продуктов); и/или

• Резервировать определенную сумму дополнительного капитала.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 3, раздел III.В)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510