Банк
должен использовать референтное определение
дефолта при проведении внутренних оценок PD
(вероятность дефолта) и/или LGD (потери при дефолте)
и EAD (стоимость под риском). Определение дефолта
Банк
должен использовать референтное определение
дефолта при проведении внутренних оценок PD
(вероятность дефолта) и/или LGD (потери при дефолте)
и EAD (стоимость под риском).
Национальные
органы надзора подготовят руководства по
толкованию референтного определения дефолта в
своих юрисдикциях.
Органы
надзора будут оценивать применение отдельными
банками референтного определения дефолта и его
влияние на требования к капиталу.
(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 3, раздел III.В)
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510