LGD в рамках фундаментального подхода

Рассмотрение необеспеченных требований и непризнанных залогов

В рамках фундаментального подхода старшим требованиям к компаниям, государствам и банкам, не обеспеченным признанными залогами, присваивается показатель LGD 45%.

Все субординированные требования к корпорациям, государствам и банкам получат LGD 75%.

Удельный вес убытков, вызванных дефолтом контрагента (LGD*), применяемый к обеспеченной залогом операции

Методология признания приемлемых финансовых залогов очень близка той, которая изложена во всеобъемлющем подходе к залогам в стандартизованном подходе

Согласно всеобъемлющему подходу удельный вес убытков, вызванных дефолтом контрагента (LGD*), применяемый к обеспеченной залогом операции, может выражаться следующим образом:

LGD* = LGD x (E* / E), где

• LGD приравнивается к LGD старших необеспеченных требований до признания обеспечения (45%);

• Е является текущей стоимостью требования (т.е. деньги, предоставленные в кредит, или ценные бумаги, переданные в кредит или заложенные);

• Е* является стоимостью требования после снижения риска.

Банки, к которым применим фундаментальный подход IRB, могут рассчитывать Е*, используя любые способы в рамках всеобъемлющего подхода для обеспеченных операций в рамках стандартизованного подхода.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел III.С)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510