Соотнесение с внешними данными

Банки могут привязывать или соотносить внутренние классы рейтингов со шкалой, используемой рейтинговыми агентствами или аналогичными учреждениями, а затем соотносить уровень дефолтов, предусматриваемый оценками внешних учреждений, с банковскими рейтингами. Соотнесение должно основываться на сравнении внутренних рейтинговых критериев с критериями, используемыми внешним учреждением, а также на сравнении внутренних и внешних рейтингов любых общих заемщиков. Следует избегать несогласованности и непоследовательности при соотнесении или лежащих в основе данных. Критерии внешних учреждений, лежащие в основе данных, используемых для количественной оценки, должны ориентироваться на риск заемщика, а не операции. Проводимый банком анализ должен включать сравнение примененных определений дефолта. Банк должен письменно фиксировать принципы соотнесения.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел III.Н)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510