Порядок хранения кассовых документов в иностранной валюте
Заведующий кассой:
передает
для формирования дела (сшива) кассовому
работнику, на которого возложены указанные
функции:
- кассовые документы,
- приложения к ним;
принимает
сформированные дела (сшивы) с кассовыми
документами от кассового работника, на которого
возложены указанные функции;
сверяет
итоговые суммы кассовых оборотов по
документам с книгой
хранилища ценностей 0402118;
заверяет
своей подписью в тексте
для дела (сшива) с кассовыми документами 0402433;
(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П пункт 18.10.)
передает
главному бухгалтеру для сверки итогов с данными
бухгалтерского учета:
- сформированные дела (сшивы) с кассовыми документами;
принимает
для хранения от главного бухгалтера дела (сшивы)
с кассовыми документами, заверенные его подписью
в тексте для дела
(сшива) с кассовыми документами 0402433.
(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П пункт 18.7.)
Кассовые
документы за предыдущий календарный год и
текущий год
формирования кассовых документов хранятся
заведующим кассой, кассовым работником
внутреннего структурного подразделения. Место
хранения кассовых документов определяется
распорядительным или иным документом
кредитной организации с учетом необходимости
обеспечения их сохранности.