Денежно-кредитное регулирование (Приказ)

Документ

Название документа

Комментарий к содержанию

Комментарий к документу
Приказ Банка России от 27.01.2009 № ОД-93 О внесении изменений в приказ Банка России от 14.02.2008 № ОД-101 "О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами" Со 2 февраля 2009 года банки могут получать кредиты Банка России не только под залог активов, но и под поручительства. В число активов включены векселя, выданные ООО или субъектами малого предпринимательства, права требования по кредитным договорам, заемщиками по которым они выступают. При этом вексель (кредит) должен быть отнесен к I категории качества. Указанные векселя (права требования по кредитным договорам) принимаются в качестве активов, если вексельная сумма (сумма основного долга по кредитному договору) составляет не менее 2 млн. рублей на день направления Банком России согласия включить указанные векселя (права требования по кредитным договорам) в состав активов. Сумма, указанная в иностранной валюте, пересчитывается исходя из курса, указанного в векселе (кредитном договоре), или исходя из официального курса. Кредиты Банка России предоставляются под поручительства, если кредитные организации-поручители соответствуют установленным Банком России требованиям и имеют рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в иностранной валюте как минимум одного из иностранных рейтинговых агентств на уровне не ниже "В+" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "В1" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service". Установлены поправочные коэффициенты для корректировки векселей и прав требования по кредитным договорам, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, проверенных Банком России в отношении обязанного лица, являющегося субъектом РФ: 0,8 - для векселей и прав требования I категории качества; 0,65 - для векселей и прав требования II категории качества. Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 30.01.2009, № 6).
Приказ Банка России от 19.01.2009 № ОД-60 О внесении изменений в пункт 3 приказа Банка России от 14.02.2008 № ОД-101 "О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами" Отменяется поручение Банка России своим территориальным учреждениям предоставлять кредиты на срок от 91 до 180 календарных дней под залог векселей, прав требования по кредитным договорам. Это обусловлено принятием Указания от 16.12.2008 № 2151-У, в соответствии с которым банки могут получать кредиты Банка России на срок до 1 года и под залог активов, и под поручительства. Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 28.01.2009, № 5).
Приказ Банка России от 18.12.2008 № ОД-959 О поправочных коэффициентах Банка России В целях принятия в обеспечение по кредитам Банка России облигаций Московской области с государственными регистрационными номерами выпусков RU25004MОО0, RU34005MOO0, RU25006МОО0, RU26007MOO0, RU34008MOO0 корректировку их рыночной стоимости следует производить с применением поправочного коэффициента 0,75. Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 24.12.2008, № 74).
Приказ Банка России от 28.11.2008 № ОД-900 О дополнении пункта 3 Приказа Банка России от 14.02.2008 № ОД-101 "О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами" Банком России принимаются меры, направленные на расширение возможностей получения кредитными организациями дополнительной ликвидности. Установлено, что в обеспечение кредитов Банка России, предоставляемых на срок от 91 до 180 календарных дней, будут приниматься векселя, по которым векселедатель или лицо, солидарно с ним отвечающее за платеж по векселю, отвечает требованиям, установленным подпунктами 3.6.1, 3.6.2 пункта 3.6 Положения ЦБ РФ от 12.11.2007 № 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами". Кроме того, в обеспечение кредитов Банка России, предоставляемых на срок от 91 до 180 календарных дней, будут также приниматься права требования по кредитным договорам, по которым заемщик или лицо, солидарно с ним отвечающее за возврат суммы основного долга по кредиту, отвечает требованиям, также установленным подпунктами 3.6.1, 3.6.2 пункта 3.6 Положения ЦБ РФ от 12 ноября 2007 года N 312-П. Согласно указанным подпунктам векселедатель или лицо, солидарно с ним отвечающее за платеж по векселю, либо заемщик или лицо, солидарно с ним отвечающее за возврат суммы основного долга по кредиту, должны быть включены в перечень, установленный Банком России, а также иметь доли в уставном капитале банка-заемщика в размере не более 20 процентов от суммы его уставного капитала или иметь не более 20 процентов акций банка-заемщика и при этом банк-заемщик, в свою очередь, может иметь не более 20 процентов их акций. Текст Приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 28.11.2008, № 69).
Приказ Банка России от 30.10.2008 № ОД-775 О дополнении пункта 3 Приказа Банка России от 14.02.2008 № ОД-101 "О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами" Принимаются меры, направленные на расширение возможностей получения кредитными организациями дополнительной ликвидности в Банке России Так, в частности, в обеспечение кредитов Банка России будут приниматься векселя, права требования по кредитным договорам с учетом того, что субъект РФ, выступающий векселедателем, заемщиком или лицом, солидарно с ним отвечающим за платеж по векселю (за возврат суммы долга по кредиту), должен соответствовать требованию по наличию рейтинга долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в иностранной валюте на уровне, в частности, не ниже "B-" по классификации агентств "Fitch Ratings", "Standard @ Poors". Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.11.2008, № 62).
Приказ Банка Росии от 22.10.2008 № ОД-744 О распространении порядка предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций Расширен перечень территориальных учреждений Банка России, управомоченных осуществлять операции по предоставлению кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций. Банком России утвержден список из 48 наименований территориальных учреждений Банка России, на которые распространяется право предоставления кредитов в соответствии с "Положением о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций" (утв. ЦБ РФ от 14.07.2005 № 273-П). Текст Приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 27.10.2008, № 60).
Приказ Банка России от 17.09.2008 № ОД-654 О поправочных коэффициентах Банка России В целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы ЦБР предоставляет банкам кредиты в валюте РФ на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Обеспечением таких кредитов является залог (блокировка) ценных бумаг, включенных в ломбардный список. При расчете достаточности обеспечения суммы кредита, а также стоимости принимаемых в залог (заблокированных) ценных бумаг используется поправочный коэффициент. Он устанавливается в целях снижения рисков ЦБР, связанных с возможным обесценением указанных ценных бумаг. Определено, что корректировку рыночной стоимости облигаций ЦБР следует производить с применением коэффициента 1. Рыночную стоимость облигаций с ипотечным покрытием класса "А" ЗАО "Первый ипотечный агент АИЖК" (N 4-01-63079-Н), облигаций с ипотечным покрытием класса "А" ЗАО "Второй ипотечный агент АИЖК" (N 4-01-65388-Н) необходимо уточнять с применением коэффициента 0,9. Коэффициент 0,88 должен применяться при корректировке рыночной стоимости облигаций с ипотечным покрытием ОАО "Ипотечная специализированная организация ГПБ-Ипотека" (N 4-01-11429-А), облигаций ОАО "Московская городская телефонная сеть" (N 4-04-00083-А, N 4-05-00083-А), облигаций ОАО АФК "Система" (N 4-01-01669-А), облигаций ОАО "Мобильные ТелеСистемы" (N 4-03-04715-А). Вышеназванные требования о корректировке вводятся в действие со дня опубликования приказа в "Вестнике Банка России". Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 18.09.2008, № 50).
Приказ Банка России от 17.09.2008 № ОД-653 О внесении изменений в подпункт 3.1 пункта 3 приказа Банка России от 14.02.2008 № ОД-101 "О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами" Пересмотрены поправочные коэффициенты для корректировки стоимости активов, используемых в качестве обеспечения кредитов ЦБР, предоставляемых банкам. По активам I категории качества (стандартные ссуды) используется коэффициент 0,7 (ранее - 0,5), если организация, несущая с банком солидарную ответственность за возврат основного долга по кредиту (организация): входит в перечень организаций, векселя которых (права требования по кредитным договорам к которым) могут приниматься в обеспечение по кредитам ЦБР; имеет доли в уставном капитале банка-заемщика в размере не более 20 % или имеет не более 20 % акций банка-заемщика, и этот банк имеет не более 20 % акций организации. Для активов II категории качества (нестандартные ссуды), проверенных на соответствие указанным критериям, применяется коэффициент 0,55 (вместо 0,35). Этот же коэффициент используется для активов I категории качества, если организация: имеет доли в уставном капитале банка-заемщика в размере не более 20 % или имеет не более 20 % акций банка-заемщика, и этот банк имеет не более 20 % акций организации; является резидентом РФ; зарегистрирована как АО и не является субъектом малого и среднего предпринимательства; действует не менее 3 лет с даты государственной регистрации или с даты реорганизации (не в форме преобразования); занимается добычей полезных ископаемых, обрабатывающим производством, производством и распределением электроэнергии, газа и воды, строительством, транспортом, связью; имеет такие показатели, которые соответствуют требованиям ЦБР к показателям информации об организациях, обязанных по векселям (кредитным договорам), предоставляемым в обеспечение кредитов ЦБР. Если активы относятся ко II категории качества и проверены на соответствие перечисленным критериям, то применяется коэффициент 0,4 (ранее - 0,2). Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 18.09.2008, № 50).
Приказ Банка России от 03.09.2008 № ОД-645 О поправочных коэффициентах Банка России В целях принятия в обеспечение по кредитам Банка России облигаций с ипотечным покрытием ОАО КБ "Московское ипотечное агентство", имеющих государственный регистрационный номер выпуска 40403344В 1, и муниципальных облигаций города Новосибирска 2005 и 2006 годов, имеющих государственные регистрационные номера выпусков RU31003NSB1 и RU31004NSB1, корректировку их рыночной стоимости следует производить с применением поправочных коэффициентов в размере 0,88 и 0,8 соответственно. Данные коэффициенты применяются со дня опубликования приказа в "Вестнике Банка России". Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 10.09.2008, № 48).
Приказ Банка России от 03.09.2008 № ОД-646 О внесении изменений в приказ Банка России от 22.09.2004 № ОД-682 "О расчете стоимости обеспечения по кредитам Банка России" Согласно внесенным изменениям стоимость облигаций муниципальных образований и облигаций с ипотечным покрытием рассчитывается исходя из последней средневзвешенной цены соответствующей ценной бумаги, рассчитываемой и публикуемой биржей по итогам торгового дня, предшествующего дню расчета рыночной стоимости. Такой же порядок расчета по-прежнему предусмотрен для облигаций субъектов РФ, ипотечных агентств и кредитных организаций, иных облигаций юридических лиц - резидентов РФ, а также облигаций международных финансовых организаций, выпущенных в соответствии с законодательством РФ. Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 10.09.2008, № 48).
Приказ Банка России от 27.08.2008 № ОД-630 О распространении порядка предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций ГУ Банка России по Хабаровскому краю в целях поддержания ликвидности банковской системы предоставлено право выдавать кредитным организациям кредиты, обеспеченные залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций. Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 03.09.2008, № 47).
Приказ Банка России от 23.07.2008 № ОД-539 О поправочных коэффициентах Банка России В целях принятия в обеспечение по кредитам Банка России облигаций Новосибирской области, имеющих государственный регистрационный номер выпуска RU34013ANO0, корректировку рыночной стоимости указанных облигаций необходимо производить с применением поправочного коэффициента 0,9. Данный коэффициент применяется со дня опубликования приказа в "Вестнике Банка России". Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 30.07.2008, № 40).
Приказ Банка России от 18.06.2008 № ОД-468 О поправочных коэффициентах Банка России Установлен поправочный коэффициент для корректировки рыночной стоимости облигаций Банка кредитования малого бизнеса (ЗАО). Согласно приказу Банка России корректировка рыночной стоимости указанных облигаций должна производиться с применением поправочного коэффициента в размере 0. Приказ применяется со дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.06.2008, № 34).
Приказ Банка России от 05.05.2008 № ОД-306 О поправочных коэффициентах Банка России Корректировку рыночной стоимости долгосрочных государственных облигаций Ленинградской области, имеющих государственный регистрационный номер выпуска RU26002LEN, облигаций Общества с ограниченной ответственностью "Альянс Финанс", имеющих государственный регистрационный номер выпуска 4-01-36264-R, облигаций Закрытого акционерного общества "Коммерческий банк ДельтаКредит", имеющих государственный регистрационный номер выпуска 40103338B, облигаций Акционерного банка газовой промышленности "Газпромбанк" (Закрытое акционерное общество), имеющих государственный регистрационный номер выпуска 40200354B, облигаций Общества с ограниченной ответственностью "Русфинанс Банк", имеющих государственные регистрационные номера выпусков 40101792B и 40201792B, производить с применением поправочного коэффициента в размере, равном нулю. Корректировку рыночной стоимости облигаций Открытого акционерного общества "НОМОС-БАНК", имеющих государственный регистрационный номер выпуска 40402209В, облигаций Банка ВТБ 24 (закрытое акционерное общество), имеющих государственный регистрационный номер выпуска 40201623B, облигаций Акционерного коммерческого банка "СОЮЗ" (открытое акционерное общество), имеющих государственный регистрационный номер выпуска 40402307B, облигаций Акционерного коммерческого банка "Банк Москвы" (открытое акционерное общество), имеющих государственный регистрационный номер выпуска 40202748B, облигаций "Газпромбанк" (Открытое акционерное общество), имеющих государственные регистрационные номера выпусков 40400354B и 40500354B, производить с применением поправочного коэффициента в размере 0,5. Поправочные коэффициенты, установленные приказом, применяются со дня официального опубликования документа в "Вестнике Банка России" (ВБР, 07.05.2008, № 20).
Приказ Банка России от 14.02.2008 № ОД-101 О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами Определен перечень территориальных учреждений Банка России, которые вправе заключать генеральные кредитные договоры на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных активами, предусматривающие предоставление кредитов Банка России исключительно на корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в этих территориальных учреждениях ЦБР. В перечень вошло 19 территориальных учреждений Банка России и Московское ГТУ Банка России. Установлено, что в заключении генеральных кредитных договоров (внесении изменений в них) должно быть отказано, если ходатайства кредитных организаций о заключении генеральных кредитных договоров (внесении изменений в них) предусматривают предоставление внутридневных кредитов и кредитов овернайт на корреспондентские счета кредитных организаций, на которые кредитные организации вправе получать такие кредиты, а также на корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в Московском ГТУ Банка России. Для корректировки стоимости активов, принятых Банком России в целях обеспечения возможности получения кредитными организациями кредитов Банка России, установлены поправочные коэффициенты в размере 0,2-0,5% (в зависимости от вида активов). Также в обеспечение кредитов Банка России могут приниматься векселя, выписанные в рублях, долларах США, евро или английских фунтах стерлингов, и права требования по кредитным договорам, сумма основного долга по которым выражена в указанных валютах. Векселя и права требования по кредитным договорам должны соответствовать требованиям, установленным Положением Банка России от 12 ноября 2007 года N 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами". Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 20.02.2008, № 9).
Приказ Банка России от 25.07.2007 № ОД-535 О поправочных коэффициентах Банка России По истечении 10 дней после дня опубликования настоящего приказа в "Вестнике Банка России" для корректировки рыночной стоимости ценных бумаг, принимаемых в обеспечение по кредитам Банка России, применять следующие поправочные коэффициенты: в размере 0,8 - по облигациям Московских областных внутренних облигационных займов 2007 года, имеющим государственный регистрационный номер выпуска RU26007MOO0, и облигациям Открытого акционерного общества "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию", имеющим государственный регистрационный номер выпуска 4-09-00739-А; в размере 0,75 - по облигациям Открытого акционерного общества "ГАЗПРОМ", имеющим государственный регистрационный номер выпуска 4-09-00028-А, облигациям Открытого акционерного общества "Российский Сельскохозяйственный банк", имеющим государственный регистрационный номер выпуска 40303349В, облигациям Акционерного коммерческого банка "РОСБАНК" (открытое акционерное общество), имеющим государственный регистрационный номер выпуска 40102272В. Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.08.2007, № 43).
Приказ Минфина РФ от 22.07.2003 № 67н О формах бухгалтерской отчетности организаций    
Приказ Ф от . . Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования Даны разъяснения по следующим вопросам: -о возможности проведения зачета взаимных денежных требований по внешнеэкономическим сделкам, заключенным между резидентом и нерезидентном, валютой платежа которых определены рубли; -о правомочности уполномоченного банка проставлять на копии договора отметку с применением печати уполномоченного банка, используемой для целей валютного контроля; - порядке учета юридическим лицом валютных ценностей, полученных в уполномоченном банке для оплаты командировочных расходов своих сотрудников за пределами Российской Федерации; -о порядке приема уполномоченным банком справки по форме N 0406007, если она не была изъята таможенным органом у командируемого при его выезде в служебную командировку за пределы России; -о порядке осуществления учета и отражения в отчетности по форме N 602 сумм комиссионного вознаграждения в уполномоченных банках.  

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510