Доверительное управление (Письмо)

Документ

Название документа

Комментарий к содержанию

Комментарий к документу
Письмо Банка России от 05.09.2007 № 12-1-5/2010 О применении Инструкции Банка России N 28-И Разъяснено, что учредительные документы юридического лица будут иметь значение для третьих лиц только после его государственной регистрации. При этом, законодательство РФ не связывает действительность учредительных документов вновь созданного юридического лица с наличием на них отметки регистрирующего органа. В соответствии с Инструкцией Банка России от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" клиенту может быть отказано в открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту), если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представлены недостоверные сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ. Таким образом, если имеются основания полагать, что клиентом представлены учредительные документы, не соответствующие представленным на государственную регистрацию, то банку следует отказать клиенту в открытии счета. "Официальные документы", N 39, 23.10.2007 (еженедельное приложение к газете "Учет, налоги, право").
Письмо Банка России от 12.02.2007 № 31-1-6/363 О применении Инструкции N 28-И Даны некоторые разъяснения по вопросу применения Инструкции Банка России от 14.09.2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)". В частности, отмечается, что для открытия расчетного счета лицензии юридических лиц предоставляются только в том случае, если они имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида. Что касается исполнения банком расчетных документов после расторжения договора банковского счета, запись о котором не исключена из Книги регистрации открытых счетов, сообщается, что в настоящее время данная ситуация на нормативном уровне не урегулирована. Вместе с тем, анализ норм ГК РФ о договоре банковского счета, по мнению ЦБР, позволяет сделать вывод о том, что у банка с момента прекращения договора банковского счета отсутствует обязанность по исполнению любых расчетных документов, предъявленных к соответствующему банковскому счету. Поэтому практику исполнения банком поручения налогового органа на списание денежных средств со счета после прекращения договора банковского счета нельзя признать надлежащей. Текст письма размещен на сайте Ассоциации российских банков в Internet (http://www.arb.ru).

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510