Обязательные резервы кредитных организаций (Полный список нормативных документов)

Документ

Название документа

Комментарий к содержанию

Комментарий к документу
Информация Банка России от 19.01.2009 № б/н Об изменении сроков введения в действие нормативов обязательных резервов в 2009 году   Текст информации опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 21.01.2009, № 4).
Указание Банка России от 19.01.2009 № 2170-У Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России Изменен порядок применения нормативов обязательных резервов (резервных требований), установленных Указанием ЦБ РФ от 14.10.2008 № 2092-У. Банком России принято решение об увеличении нормативов обязательных резервов по каждой категории резервируемых обязательств с 0,5 процентов до 1,5 процентов не с 1 февраля 2009 года, как это было установлено ранее, а с 1 мая 2009 года. Повышение нормативов обязательных резервов до 2,5 процентов перенесено с 1 марта 2009 года на 1 июня 2009 года. В этой связи со дня вступления в силу данного Указания Банка России, утрачивают силу положения подпункта 1.1, а также пунктов 2 и 3 Указания ЦБ РФ от 14.10.2008 № 2092-У. Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 21.01.2009, № 4).
Информация Банка России от 17.09.2008 № б/н О снижении с 18 сентября 2008 года нормативов обязательных резервов. В целях стабилизации ситуации на внутреннем финансовом рынке и поддержания ликвидности российского банковского сектора с 18 сентября 2008 г. снижены нормативы обязательных резервов. Так, норматив обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций перед физическими лицами в рублях теперь составляет 1,5% вместо 5,5%; по обязательствам перед банками-нерезидентами в рублях и в иностранной валюте - 4,5% (ранее - 8,5%); по иным обязательствам кредитных организаций в рублях и обязательствам в иностранной валюте - 2% (до этого - 6%). Причем с 01.02.2009 г. и 01.03.2009 г. каждый из установленных нормативов будет постепенно увеличиваться на 2%. Коэффициент усреднения величины обязательных резервов с 1 октября 2008 г. повысится с 0,55 до 0,6. Также принято решение о снижении процентных ставок по операциям предоставления ликвидности кредитным организациям. А именно, с 18 сентября 2008 г. процентная ставка по ломбардным кредитам на срок 1 календарный день, операциям прямого РЕПО по фиксированной ставке на срок 1 день и операциям "валютный своп" на срок 1 день (рублевая часть) устанавливается в размере 8% годовых; минимальная процентная ставка по операциям ломбардного кредитования на аукционной основе на срок 2 недели - 7,5% годовых; процентная ставка по кредитам Банка России, обеспеченным активами, предоставляемым на срок до 30 календарных дней включительно, - 9,5% годовых; процентная ставка по кредитам Банка России, обеспеченным залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций, предоставляемым на срок до 90 календарных дней, - 7,5% годовых, и на срок от 91 до 180 календарных дней - 8,5% годовых. При этом на 0,2 повышены размеры поправочных коэффициентов, используемых для расчета стоимости обеспечения ("нерыночных" активов) по кредитам Банка России. Текст информации официально опубликован не был.
Указание Банка России от 17.09.2008 № 2066-У Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России Начиная с 18 сентября 2008 года, снижены нормативы обязательных резервов. Так, норматив обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций перед физическими лицами в рублях теперь составляет 1,5% (ранее - 5,5%); по обязательствам перед банками-нерезидентами в рублях и в иностранной валюте - 4,5% (ранее - 8,5%); по иным обязательствам кредитных организаций в рублях и обязательствам в иностранной валюте - 2% (ранее - 6%). При этом с 1 февраля 2009 года и 1 марта 2009 года каждый из нормативов будет увеличиваться на 2%. Коэффициент усреднения величины обязательных резервов с 1 октября 2008 года составит 0,6. Также снижены процентные ставки по операциям предоставления ликвидности кредитным организациям. С 18 сентября 2008 года процентная ставка по ломбардным кредитам на срок 1 календарный день, операциям прямого РЕПО по фиксированной ставке на срок 1 день и операциям "валютный своп" на срок 1 день (рублевая часть) устанавливается в размере 8% годовых; минимальная процентная ставка по операциям ломбардного кредитования на аукционной основе на срок 2 недели - 7,5% годовых; процентная ставка по кредитам Банка России, обеспеченным активами, предоставляемым на срок до 30 календарных дней включительно, - 9,5% годовых; процентная ставка по кредитам Банка России, обеспеченным залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций, предоставляемым на срок до 90 календарных дней, - 7,5% годовых, и на срок от 91 до 180 календарных дней - 8,5% годовых. При этом на 0,2 повышены размеры поправочных коэффициентов, используемых для расчета стоимости обеспечения ("нерыночных" активов) по кредитам Банка России. Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 18.09.2008, № 50).
Указание Банка России от 01.08.2008 № 2048-У Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России Банком России для кредитных организаций установлены нормативы обязательных резервов (резервных требований). Начиная с 1 сентября 2008 года нормативы обязательных резервов установлены в следующих размерах: по обязательствам перед банками-нерезидентами в валюте РФ и иностранной валюте - 8,5 процента; по обязательствам перед физическими лицами в валюте РФ - 5,5 процента; по иным обязательствам кредитных организаций в валюте РФ и обязательствам в иностранной валюте - 6,0 процента. Коэффициент усреднения для расчета усредненной величины обязательных резервов начиная с 1 сентября 2008 года для кредитных организаций, не являющихся расчетными небанковскими кредитными организациями, РЦ ОРЦБ, установлен в размере 0,55. Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 06.08.2008, № 41).
Информация Банка России от 01.08.2008 № б/н О решении Совета директоров ЦБР от 1 августа 2008 г. В целях снижения темпов прироста денежного предложения и обеспечения условий для замедления инфляции Банк России принял решение о повышении обязательных резервных требований для кредитных организаций. С 1 сентября 2008 года устанавливаются следующие нормативы обязательных резервов: по обязательствам перед банками-нерезидентами в валюте РФ и в иностранной валюте - 8,5% (в настоящее время - 7,0%); по обязательствам кредитных организаций перед физическими лицами в валюте РФ - 5,5% (в настоящее время - 5,0%); по иным обязательствам кредитных организаций в валюте РФ и обязательствам в иностранной валюте - 6% (в настоящее время - 5,5%). Коэффициент усреднения для расчета усредненной величины обязательных резервов повышается с 0,5 до 0,55. Текст информации опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 06.08.2008, № 41).
Указание Банка России от 26.05.2008 № 2014-У Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России С 1 июля 2008 года Банком России устанавливаются следующие нормативы обязательных резервов кредитных организаций: по обязательствам перед банками-нерезидентами в валюте РФ и иностранной валюте - 7,0% (в настоящее время - 5,5%); по обязательствам перед физическими лицами в валюте РФ - 5,0% (в настоящее время - 4,5%); по иным обязательствам кредитных организаций в валюте РФ и обязательствам в иностранной валюте - 5,5% (в настоящее время - 5%). С 1 июля 2008 года коэффициент усреднения для расчета усредненной величины обязательных резервов для кредитных организаций, не являющихся расчетными небанковскими кредитными организациями, РЦ ОРЦБ, устанавливается в размере 0,5 (в настоящее время - 0,45). При этом указанные кредитные организации вправе самостоятельно рассчитывать усредненную величину обязательных резервов на каждый очередной период усреднения с применением коэффициента усреднения, не превышающего 0,5. Новые нормативы обязательных резервов применяются, начиная с регулирования обязательных резервов кредитных организаций за отчетный период с 1 июня по 1 июля 2008 года. При регулировании обязательных резервов крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений новые нормативы обязательных резервов применяются, начиная с регулирования за отчетный период с 1 мая по 1 июня 2008 года. Резервные требования применяются в целях регулирования общей ликвидности банковской системы и контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора. Кредитные организации обязаны выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в ЦБР. При нарушении указанных нормативов ЦБР вправе списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в ЦБР, сумму недовнесенных средств, а также взыскать в судебном порядке штраф с кредитной организации. Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 28.05.2008, № 25).
Указание вступает в силу со дня его подписания.
Указание Банка России от 17.12.2007 № 1951-У О внесении изменений в Положение Банка России от 29 марта 2004 года N 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" В целях приведения в соответствие с действующим законодательством РФ порядка депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России внесены некоторые изменения в названный порядок. Так, в связи с вступлением в силу с 1 января 2008 года новых правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ скорректирован состав резервируемых обязательств кредитной организации. В данный состав дополнительно включены пассивные остатки незавершенных расчетов кредитной организации. Помимо этого, уточняются сведения, подлежащие обязательному указанию в отдельных документах кредитной организации. Данные изменения обусловлены введением в действие с 1 января 2008 года части IV Гражданского кодекса РФ, в соответствии с которым вводятся новые правила относительно указания фирменного наименования юридического лица. Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.12.2007, № 71) и вступает в силу с 1 января 2008 г.
Указание Банка России от 10.10.2007 № 1891-У Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России Начиная с 11 октября 2007 года на три месяца снижены нормативы обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций перед физическими лицами в валюте Российской Федерации - с 4,0 до 3,0%, по обязательствам перед банками-нерезидентами в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, а также по иным обязательствам кредитных организаций в валюте Российской Федерации и обязательствам в иностранной валюте - с 4,5 до 3,5%.. При этом, начиная с 1 ноября 2007 г. для кредитных организаций, не являющихся расчетными небанковскими кредитными организациями, вводится коэффициент усреднения для расчета усредненной величины обязательных резервов в размере 0,4. Указанные меры по временному снижению нормативов обязательных резервов, а также по повышению коэффициента усреднения предоставят кредитным организациям дополнительную возможность по управлению собственной ликвидностью. Указание вступает в силу со дня его подписания. Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.10.2007, № 58).
Указание Банка России от 14.05.2007 № 1826-У Об изменении нормативов обязательных резервов кредитных организаций С 1 июля 2007 г. норматив обязательных резервов по обязательствам перед банками-нерезидентами в валюте РФ и иностранной валюте, а также по иным обязательствам кредитных организаций в валюте РФ и обязательствам в иностранной валюте установлен в размере 4,5%, по обязательствам кредитных организаций перед физическими лицами в валюте РФ - в размере 4%. С 1 октября 2006 г. размер указанных нормативов составлял 3,5%. Территориальным учреждениям Банка России даны указания применять установленные нормативы обязательных резервов при регулировании обязательных резервов кредитных организаций, начиная с расчетов за отчетный период с 1 июня по 1 июля 2007 г. При регулировании обязательных резервов крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений установленные нормативы обязательных резервов применяются, начиная с расчета за отчетный период с 1 мая по 1 июня 2007 г. Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 16.05.2007, № 28).
Указание Банка России от 14.05.2007 № 1827-У О внесении изменений в Положение Банка России от 29 марта 2004 года N 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" Внесены изменения в состав резервируемых обязательств кредитной организации, не будут включаться пассивные остатки следующих балансовых счетов: 30112 "Корреспондентские счета банков-нерезидентов в СКВ", 30113 "Корреспондентские счета банков-нерезидентов в иностранных валютах с ограниченной конвертацией", 40113 "Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным организациям", 40114 "Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным организациям", 40309 "Средства Российского фонда федерального имущества". Балансовый счет 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" будет включаться в состав резервируемых обязательств кредитными организациями - эмитентами, использующими при оплате акций в качестве накопительного счета корреспондентский счет, открытый в Банке России в валюте РФ и (или) корреспондентский счет, открытый в Акционерном коммерческом Сберегательном банке Российской Федерации, в Банке ВТБ в иностранной валюте (для поступления средств в иностранной валюте) без открытия накопительного счета со специальным режимом - в размере остатков отдельных лицевых счетов по учету денежных средств в валюте РФ, в иностранной валюте, поступающих в оплату акций кредитной организации - эмитента на корреспондентские счета, открытые в указанных организациях (соответственно) - по коду обозначения 603222. Балансовый счет 47426 "Обязательства по уплате процентов" будет включаться в состав обязательств кредитной организации перед банками-нерезидентами в части остатков отдельных лицевых счетов по учету процентов, начисленных и подлежащих уплате по привлеченным средствам банков-нерезидентов - по коду обозначения 474261, а в оставшейся части - в состав иных обязательств - по коду обозначения 474263. Также внесены соответствующие изменения в форму отчетности "Данные об остатках резервируемых обязательств".  
Указание Банка России от 27.09.2006 № 1728-У О внесении изменений в Положение Банка России от 29.03.2004 № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" В соответствии с внесенными изменениями для крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений периодом усреднения является период с первого числа второго месяца, следующего за отчетным, по первое число третьего месяца, следующего за отчетным, включительно. Внесены изменения в главы Положения о составе резервируемых обязательств, порядке составления и представления Расчета и порядке выполнения резервных требований при использовании усреднения. Настоящее Указание вступает в силу с 1 декабря 2006 года и применяется начиная с расчета размера обязательных резервов, составленного за отчетный период с 1 декабря 2006 года по 1 января 2007 года.
Текст документа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 18.10.2006, № 56).
Зарегистрировано в Минюсте РФ 11.10.2006, № 8368.
Указание Банка России от 23.08.2006 № 1716-У Об изменении нормативов обязательных резервов кредитных организаций и установлении коэффициента усреднения С 1 октября 2006 года для кредитных организаций, осуществляющих депонирование обязательных резервов в соответствии с Положением Банка России от 29.03.2004 № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", установлены:
- норматив обязательных резервов по обязательствам перед банками-нерезидентами в валюте РФ и иностранной валюте в размере 3,5%;
- коэффициент усреднения для расчета усредненной величины обязательных резервов в размере 0,3. 		Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 30.08.2006, № 48).
Указание Банка России от 03.10.2005 № 1621-У О внесении изменений в Положение Банка России от 29.03.2004 № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" В Положение Банка России от 29.03.2004 № 255-П внесены изменения и дополнения, в частности, в связи с исключением понятия "многофилиальная кредитная организация" соответствующий текст документа заменен словами "крупная кредитная организация с широкой сетью подразделений". Вступает в силу в соответствии с пунктом 2 данного документа.
Текст документа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.10.2005, № 56).
Зарегистрировано в Минюсте РФ 19.10.2005, № 7106.
Указание Банка России от 12.04.2005 № 1572-У О внесении изменений в Положение Банка России от 29.03.2004 № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" Указание предусматривает принятие в счет выполнения кредитными организациями обязанности по усреднению обязательных резервов остатков денежных средств, числящихся не только на корреспондентском счете головного офиса кредитной организации, но и на корреспондентских субсчетах ее филиалов, открытых в Банке России. Указание вступает в силу с 1 июня 2005 года и подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" (ВБР, 05.05.2005, № 22).
Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.04.2005, № 6561.
Указание Банка России от 13.10.2004 № 1506-У О внесении изменений в Положение Банка России от 29.03.2004 № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" Внесены изменения в пункт 1.1 главы 1 "Общие положения", в пункты 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 главы 2 "Состав резервируемых обязательств", в пункт 4.2 главы 4 "Порядок регулирования размера обязательных резервов", в пункт 6.6 главы 6 "Контроль Банка России за выполнением кредитными организациями нормативов обязательных резервов". Дополнены и изменены приложения 1, 2, 4, 5, 7, 8, 9. Настоящее Указание вступает в силу с 01.11.2004.
Указание Банка России от 13.10.2004 № 1507-У Об установлении коэффициента усреднения для расчета усредненной величины обязательных резервов Устанавливается, начиная с 01.11.2004, коэффициент усреднения для расчета усредненной величины обязательных резервов для расчетных небанковских кредитных организаций, РЦ ОРЦБ, осуществляющих депонирование обязательных резервов в соответствии с Положением Банка России от 29.03.2004 № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций". Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" от 20.10.2004 № 61.
Положение Банка России от 29.03.2004 № 255-П Об обязательных резервах кредитных организаций Установлен порядок депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России. Обязанность кредитной организации по выполнению резервных требований возникает с момента получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций. Определен состав резервируемых обязательств, а также порядок составления и представления Расчета по балансовым счетам. Установлен порядок регулирования размера обязательных резервов, осуществляемый уполномоченным учреждением Банка России. В целях регулирования текущей ликвидности кредитная организация вправе использовать усреднение обязательных резервов. Исключение составляют многофилиальные кредитные организации.
Банк России осуществляет контроль за выполнением кредитными организациями нормативов обязательных резервов. Установлены виды взысканий за невыполнение требований Положения. Регламентирован порядок переоформления обязательных резервов при реорганизации кредитной организации. Указаны особенности выполнения резервных требований проблемными кредитными организациями.
Приведены формы документов, составляемых кредитными организациями.
Депонирование кредитными организациями обязательных резервов в Банке России, включая порядок расчета обязательных резервов за июнь 2004 года, осуществляется в порядке, действующем до вступления в силу данного Положения. Начиная с расчета за июль 2004 года, депонирование кредитными организациями обязательных резервов в Банке России осуществляется в соответствии с данным Положением.		 Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.04.2004 N 5769. Вступает в силу с 01.07.2004. "Вестник Банка России", 30.04.2004, N 25.
Указание Банка России от 29.03.2004 № 1408-У О порядке отражения в бухгалтерском учете кредитных организаций операций по депонированию обязательных резервов в Банке России Отражение операций по регулированию размера обязательных резервов в бухгалтерском учете осуществляется на основании полученных от уполномоченного учреждения Банка России выписок из лицевых счетов балансовых счетов по учету обязательных резервов и внебалансовых счетов по учету расчетов по обязательным резервам. Балансовые счета по учету обязательных резервов и внебалансовые счета по учету расчетов по обязательным резервам открываются только в балансе головного офиса кредитной организации. Определен порядок ведения бухгалтерского учета кредитной организацией сумм недовзноса и перевзноса в обязательные резервы. Установлен порядок отражения в бухучете кредитной организации зачета между причитающимися по расчету платежами по счетам по учету обязательных резервов по обязательствам в валюте РФ и иностранной валюте, а также штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов, подлежащих уплате кредитной организацией. Указание вступает в силу с 1 июля 2004 года.
Текст документа опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 13.05.2004, № 29).
Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.04.2004, № 5778.
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) 13.07.2002 вступил в силу Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", который заменил ранее действовавший Федеральный закон от 02.12.1990 № 394-1. В новом законе сохраняется независимость Банка России, уточняются его статус, функции, полномочия, а также структура управления. Основные изменения касаются режима собственности имущества и уставного капитала Банка России. Уставной капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью, владение, пользование и распоряжение которой Банк России осуществляет от имени Российской Федерации. Сформулирована основная функция Банка России - защита и обеспечение устойчивости рубля, выполнение которой возложено на него в соответствии со ст.75 Конституции РФ. Более четко сформулированы исключительные полномочия и функции Банка России, уточнено понятие подотчетности Банка России Государственной Думе. Уточнено, что Банк России участвует в капиталах Сбербанка, Внешторгбанка и российских заграничных банков. Уточняются функции Совета директоров Банка России и Национального банковского совета. Признает утратившими силу федеральные законы:
от 19.06.2001 № 81-ФЗ; от 04.03.1998 № 34-ФЗ; от 28.04.1997 № 70-ФЗ; от 27.02.1997 № 45-ФЗ; от 20.06.1996 № 80-ФЗ; от 04.01.1996 № 1-ФЗ; от 27.12.1995 № 210-ФЗ; от 27.12.1995 № 214-ФЗ; от 31.07.1995 № 120-ФЗ; от 26.04.1995 № 65-ФЗ; от 02.12.1990 № 394-1.
Вносит изменения в федеральные законы:
от 21.03.2002 № 31-ФЗ; от 06.08.2001 № 110 -ФЗ; от 08.07.1999 № 139-ФЗ; от 31.07.1998 № 151-ФЗ; от 11.01.1995 № 4-ФЗ. Вносит изменения в Закон РФ от 24.06.1992 № 3119-1.
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 О банках и банковской деятельности Изм. Федеральными законами от 03.02.1996 № 17-ФЗ, от 31.07.1998 № 151-ФЗ, от 08.07.1999 № 136-ФЗ.  

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510