Проверка банковского обслуживания клиентов с использованием банкоматов (Полный список нормативных документов)

Документ

Название документа

Комментарий к содержанию

Комментарий к документу
Положение Банка России от 24.04.2008 № 318-П Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации С 01.09.2008 вводится в действие новое Положение, определяющее порядок ведения кредитными организациями кассовых операций с валютой РФ.
Положение определяет также порядок хранения, перевозки и инкассации наличных денег, устанавливает новые правила приема и выдачи наличных денег клиентам. Более детально регламентирован порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками. Положение предусматривает новый порядок документооборота по учету денежной наличности. 		Текст положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 06.06.2008, № 29-30).
Положение вступает в силу с 01.09.2008, за исключением отдельных положений, вступающих в силу в иные сроки.
Постановление Правительства РФ от 31.03.2005 № 171 Об утверждении Положения об осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники ОТМЕНЕНО - Постановлением Правительства РФ от 06.05.2008 N 359. Текст постановления размещен на сайте Правительства РФ в Internet (http://www.government.ru).
Положение Банка России от 24.12.2004 № 266-П Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт Настоящее Положение устанавливает порядок выдачи на территории РФ банковских карт кредитными организациями и особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация или юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией. Настоящее Положение распространяется на кредитные организации за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции. Текст Положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 30.03.2005, № 17).
Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.03.2005, № 6431.
Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма На основании Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России устанавливает требования к идентификации кредитными организациями лиц, находящихся у них на обслуживании (клиентов), и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Настоящее Положение разъясняет порядок идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, особенности идентификации клиентов и выгодоприобретателей при совершении отдельных видов банковских операций и иных сделок. Вступил в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования.
Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с порядком, установленным настоящим Положением. Классификация (реклассификация) ссуд и формирование (регулирование) резерва осуществляются на основании следующих принципов:
-соответствие фактических действий по классификации ссуд и формированию резерва требованиям настоящего Положения и внутренних документов кредитной организации;
- комплексный и объективный анализ всей информации, относящейся к сфере классификации ссуд и формирования резервов;
- своевременность классификации (реклассификации) ссуды и (или) формирования (регулирования) резерва и достоверность отражения изменений размера резерва в учете и отчетности. Определены особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам. Определен перечень денежных требований и требований, вытекающих из сделок с финансовыми инструментами, признаваемых ссудами. Перечислены принципы, в соответствии с которыми осуществляется классификация ссуд и формирование резерва. Резерв формируется в валюте Российской Федерации независимо от валюты ссуды. Оценка кредитного риска, классификация и оценка ссуды, определение размера расчетного резерва и резерва производятся не реже одного раза в месяц на отчетную дату. Оценка риска по каждой выданной ссуде должна проводиться на постоянной основе. Кредитная организация обязана обеспечить получение необходимой информации о заемщике, в том числе информации о его рисках, и сформировать досье заемщика. Определен перечень информации для анализа финансового положения заемщика. Указаны обстоятельства, при выявлении которых финансовое положение заемщика не может быть оценено как хорошее. Установлен порядок оценки кредитных рисков в целях формирования резерва по портфелю однородных ссуд, размер которого определяется кредитной организацией в зависимости от применяемой методики оценки риска по портфелю однородных ссуд. Определен порядок формирования резерва с учетом обеспечения по ссуде. Предусмотрена возможность списания кредитной организацией нереальных для взыскания ссуд за счет сформированного под них резерва. 		Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 N 5774. Вступает в силу с 01.08.2004.
Указание Банка России от 16.01.2004 № 1376-У О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию). Исключаются формы N 110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов", N 111 "Расшифровки отдельных символов отчета о прибылях и убытках", N 112 "Данные о движении денежных средств", N 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли", N 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля", N 152 "Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1)", N 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций" и некоторые другие формы. Вместо них вводятся формы N 156 "Сведения об инвестициях кредитной организации", N 157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации", N 405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами", N 407 " Сведения о денежных переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц". Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488
. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной в приложении 2 к настоящему Указанию, с 1 апреля 2004 года.
Текст опубликован в "Вестнике Банка России" от 12.02.2004 NN 12-13.
Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах Настоящее Положение разработано в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России и устанавливает правила организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах, а также особенности порядка осуществления Банком России надзора за соблюдением указанных правил.
В соответствии с полномочиями, определенными учредительными и внутренними документами кредитной организации, внутренний контроль осуществляют органы управления кредитной организацией, ревизионная комиссия (ревизор), главный бухгалтер (его заместители) кредитной организации, а также подразделения и служащие, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами кредитной организации.
Определены система внутреннего контроля, его основные направления, порядок создания и функции службы внутреннего контроля.
В приложениях к Положению приведены Рекомендации по осуществлению контроля со стороны органов управления за организацией деятельности кредитной организации; Основные способы (методы) осуществления проверок службой внутреннего контроля, а также форма банковской отчетности N 639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации", представляемой в Банк России в составе годового отчета кредитной организации. 		Зарегистрировано в Минюсте РФ 27.01.2004, N 5489.
Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 04.02.2004, N 7).
Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле Целью настоящего Федерального закона является обеспечение реализации единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты РФ и стабильности внутреннего валютного рынка РФ как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества. Введены понятия внешних ценных бумаг и внутренних ценных бумаг. Под внутренними ценными бумагами понимаются эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации, а также иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты РФ, выпущенные на территории Российской Федерации. Иные ценные бумаги относятся к внешним ценным бумагам. Из состава валютных ценностей исключены драгоценные металлы и драгоценные камни. Валютными ценностями являются иностранная валюта и внешние ценные бумаги. Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций движения капитала, регулирование которых в соответствии с данным Законом осуществляется Правительством РФ и Банком России, а также операций купли-продажи иностранной валюты и чеков на внутреннем валютном рынке. Валютные операции между резидентами запрещены, за исключением определенного Законом перечня, в который, в частности, входят операции, связанные с расчетами в магазинах беспошлинной торговли, операций с внешними ценными бумагами, выпущенными от имени Российской Федерации, осуществляемых организаторов торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации, при условии учета прав на такие ценные бумаги в депозитариях, созданных в соответствии с российским законодательством, операции, связанные с осуществлением обязательных платежей (налогов, сборов и других платежей) в бюджеты различных уровней в иностранной валюте в соответствии с российским законодательством. Резиденты могут без ограничений открывать счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами ОЭСР и ФАТФ. Обязательная продажа части валютной выручки резидентов (физических лиц - индивидуальных предпринимателей и юридических лиц) осуществляется в размере 30% суммы валютной выручки, если иной размер не установлен Банком России. Банк России вправе устанавливать иной размер обязательной продажи части валютной выручки указанных резидентов, но не свыше 30% ее суммы.  
Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт Контрольно-кассовая техника, включенная в Государственный реестр, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт в случаях продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.
Порядок совершения кредитными организациями кассовых операций с применением контрольно-кассовой техники определяется Центральным банком Российской Федерации.		 Признает УТРАТИВШИМ СИЛУ :
- Закон РФ от 18.06.93 № 5215-1 "О применении контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением" ; -абзацы девятнадцатый - двадцать второй статьи 3 Федерального закона от 30.12.2001 №196-ФЗ "О введении в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"
Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении одного месяца со дня его официального опубликования.
Через шесть месяцев после вступления в силу настоящего Федерального закона при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт применение контрольно-кассовой техники без фискальной памяти не допускается..
Положение Банка России от 05.12.2002 № 205-П О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации ОТМЕНЕНО - В связи с последовательной отменой его частей Указанием ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1806-У. Документ утрачивает силу с 1 сентября 2008 года в связи с последовательной отменой его частей Указанием ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1806-У.
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) 13.07.2002 вступил в силу Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", который заменил ранее действовавший Федеральный закон от 02.12.1990 № 394-1. В новом законе сохраняется независимость Банка России, уточняются его статус, функции, полномочия, а также структура управления. Основные изменения касаются режима собственности имущества и уставного капитала Банка России. Уставной капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью, владение, пользование и распоряжение которой Банк России осуществляет от имени Российской Федерации. Сформулирована основная функция Банка России - защита и обеспечение устойчивости рубля, выполнение которой возложено на него в соответствии со ст.75 Конституции РФ. Более четко сформулированы исключительные полномочия и функции Банка России, уточнено понятие подотчетности Банка России Государственной Думе. Уточнено, что Банк России участвует в капиталах Сбербанка, Внешторгбанка и российских заграничных банков. Уточняются функции Совета директоров Банка России и Национального банковского совета. Признает утратившими силу федеральные законы:
от 19.06.2001 № 81-ФЗ; от 04.03.1998 № 34-ФЗ; от 28.04.1997 № 70-ФЗ; от 27.02.1997 № 45-ФЗ; от 20.06.1996 № 80-ФЗ; от 04.01.1996 № 1-ФЗ; от 27.12.1995 № 210-ФЗ; от 27.12.1995 № 214-ФЗ; от 31.07.1995 № 120-ФЗ; от 26.04.1995 № 65-ФЗ; от 02.12.1990 № 394-1.
Вносит изменения в федеральные законы:
от 21.03.2002 № 31-ФЗ; от 06.08.2001 № 110 -ФЗ; от 08.07.1999 № 139-ФЗ; от 31.07.1998 № 151-ФЗ; от 11.01.1995 № 4-ФЗ. Вносит изменения в Закон РФ от 24.06.1992 № 3119-1.
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Федеральный закон вступает в силу с 1 февраля 2002 года.
Инструкция Банка России от 31.03.1997 № 59 О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности Изменена указаниями Банка России от 14.11.1997 № 20-У, от 15.01.1998 № 138-У, от 13.04.1998 № 213-У, от 02.06.1998 № 249-У, от 30.11.1998 № 429-У, от 08.10.1999 № 661-У, от 11.01.2002 № 1098-У.
Изменения, внесенные Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1378-У, вступили в силу с 1 апреля 2004 года. 		См. также письма Банка России от 28.07.1997 № 492, от 18.11.1997 № 05-15-3-1/1195, Указание Банка России от 27.03.1998 № 192-У.
Федеральный закон от 21.11.1996 № 129-ФЗ О бухгалтерском учете Органы, которым федеральными законами предоставлено право регулирования бухучета, руководствуясь законодательством РФ, разрабатывают и утверждают в пределах своей компетенции обязательные для исполнения всеми организациями на территории РФ нормативные акты и методические указания по вопросам бухучета, которые не должны противоречить нормативным актам и методическим указаниям Минфина РФ. См. также Приказ Банка России от 18.06.1997 № 02-263, Постановление Правительства РФ от 08.07.1997 № 835, Письмо Минфина РФ от 26.08.1997 № 63н, Приказ Минфина РФ от 03.09.1997 № 65н.
Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ Гражданский кодекс РФ (часть вторая) Изм. Федеральными законами от 12.08.96 № 110-ФЗ, от 24.10.97 № 133-ФЗ  
Гражданский кодекс РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ Гражданский кодекс РФ (часть первая) Изм. федеральными законами от 20.02.1996 № 18-ФЗ, от 12.08.1996 № 111-ФЗ.  
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 О банках и банковской деятельности Изм. Федеральными законами от 03.02.1996 № 17-ФЗ, от 31.07.1998 № 151-ФЗ, от 08.07.1999 № 136-ФЗ.  

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510