| . | ||
СЧЕТА РЕЗИДЕНТОВ В БАНКАХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ |
||
|
||
| Резиденты
открывают без ограничений счета (вклады) в
иностранной валюте в банках, расположенных на
территориях иностранных государств, являющихся
членами Организации экономического
сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием
денег (ФАТФ). (Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" ст. 12 п.1) |
| Устанавливается
порядок представления резидентами (за
исключением физических лиц - резидентов,
дипломатических представительств, консульских
учреждений Российской Федерации и иных
официальных представительств Российской
Федерации, находящихся за пределами территории
Российской Федерации, а также постоянных
представительств Российской Федерации при
межгосударственных или межправительственных
организациях) налоговым органам по месту
своего учета отчетов о движении средств по
счетам (вкладам) в банках за пределами территории
Российской Федерации. (Постановление Правительства РФ от 28.12.2005 г. № 819 "Об утверждении Правил представления резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации" п.1) |
| Перечень стран, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) |
| Перечень стран, являющихся членами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) |
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510