Сдача денежной наличности кредитной организацией в приходную кассу учреждения Банка России

Представитель кредитной организации
Прием денежной наличности
Сдача денежной наличности в кассу учреждения Банка России
	объявление на взнос наличными						наличные деньги		квитанция на внесенные деньги
Бухгалтерский работник учреждения Банка России						Кассовый работник учреждения Банка России
Прием, проверка, оформление объявления на взнос наличными				объявление на взнос наличными		Прием объявления на взнос наличными Прием денежной  наличности
				ордер
						Пересчет денежной наличности

В случае, если банку необходимо подкрепить свой корреспондентский счет в РКЦ Банка России, денежная наличность сдается из операционной кассы кредитной организации в РКЦ Банка России. Доставка денежной наличности, сдаваемой в РКЦ, как правило, осуществляется инкассаторами.

Заведующий кассой кредитной организации: согласовывает с руководителем РКЦ дату и время сдачи денег; сообщает сумму денежной наличности, подлежащую сдаче; передает денежную наличность, упакованную по пачкам и мешкам, специально выделенному кассовому работнику или инкассатору под роспись на расходном кассовом ордере, которые принимают денежную наличность по надписям на верхних накладках с проверкой количества корешков, наличия реквизитов и целости упаковки.

Денежная наличность, выданная из кассы инкассатору, отражается по дебету балансового счета 20209 «Денежные средства в пути», на котором она числится до получения банком выписки с его корреспондентского счета в РКЦ.

Методика учета денежной наличности при обслуживании кредитной организации в РКЦ в бухгалтерском учете: