1. Несоблюдение сроков проведения ревизий, непроведение ревизии при временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей
2. Отсутствие распорядительного документа кредитной организации на проведение ревизии
3. Отсутствие подписей должностных лиц кредитной организации, ответственных за сохранность ценностей, под остатками денежной наличности и других ценностей, выведенными в книге хранилища ценностей 0402118
4. Отсутствие данных, которые обязательно должны быть отражены в акте о произведенной ревизии ценностей операционной кассы кредитной организации
5. При ревизии ценностей в связи со сменой или временной сменой должностного лица, ответственного за сохранность ценностей (кассового работника внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала)), в акте не производились записи о передаче:

- денег, находящихся в хранилище,
- ценностей, находящихся в хранилище,
- ключей и печатей от хранилища (денег, ценностей и ключей от сейфа)

6. Нарушение порядка хранения актов ревизий банкнот, монеты и других ценностей операционной кассы
7. Во внутреннем структурном подразделении кредитной организации (ее филиала) не ведется книга хранилища ценностей 0402118 в случае хранения денежной наличности в указанном подразделении
8. В книге хранилища ценностей 0402118 отражаются не все ценности, находящиеся в хранилище ценностей
9. Книга учета принятых и выданных денег (ценностей) 0402124 не заверена подписями руководителя и главного бухгалтера
10. Нарушение порядка открытия (закрытия) хранилища ценностей
11. Другие нарушения, допускаемые кредитными организациями

(Указание ЦБ РФ от 01.10.2004 № 116-Т, приложение 5, п.2)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510